台北愛情故事

原題目:甘肅電投:2020年年度審計陳述

甘肅電投動力成長股份無限
公司
審計陳述
年夜信審字[2021]第9-10000號

年夜信管帳師firm （特別通俗合股）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.

審計陳述

年夜信審字[2021]第9-10000號
甘肅電投動力成長股份無限公司全部股東：
一、審計看法
我們審計瞭甘肅電投動力成長股份無限公司（以下簡稱“貴公司”）的財政報表，包含
2020年12月31日的合並及母公司資產欠債表，2020年度的合並及母公司利潤表、合並及母
公司現金流量表、合並及母公司股東權益變更表，以及財政報表附註。

我們以為，後附的財政報表在一切嚴重方面依照企業管帳原則的規則編制，公允反應瞭
貴公司2020年12月31日的合並及母公司財政狀態以及2020年度的合並及母公司運營結果
和現金流量。

二、構成審計看法的基本
我們依照中國註冊管帳師審計原則的規則履行瞭審計任務。審計陳述的“註冊管帳師對
財政報表審計的義務”部門進一個步驟論述瞭我們在這些原則下的義務。依照中國註冊管帳師職
業品德守則，我們自力於貴公司，並實行瞭個人工作品德方面的其他義務。

我們信任，我們獲取的審計證據是充足、恰當的，為頒發審計看法供給瞭基本。

三、要害審計事項
要害審計事項是我們依據個人工作判定，以為對本期財政報表審計最為主要的事項。這些事
項的應對以對財政報表全體停止審計並構成審計看法為佈景，我們不合錯誤這些事項零丁頒發意
見。

（一）固李明欧巴桑摸了摸腦袋，心中暗歎。定資產減值測試
1.事項描寫
相干信息表露見財政報表“附註三、（二十）持久資產減值”和“附註五、（十二）固
定資產”。截至2020年12月31日，貴公司固定資產賬面值為國民幣13,602,930,752.12元，

占公司資產總額的71.45%，是公司資產中最年夜的構成部門，假如存在減值將對財政報表發生
嚴重影響。

依據《企業管帳原則第8號——資產減值》規則，貴公司治理層需求於資產欠債表日判
斷固定資產能否存在減值，關於存在減值跡象的固定資產，應測算可發出金額。治理層委托
評價機構停止瞭以固定資產減值測試為目標的評價任務，比擬可發出金額與賬面價值，對其
停止測試。在測試固定資產減值時，觸及斷定折現率等評價參數及對將來若幹年運營和財政
情形的假定。

因為固定資產賬面價值對財政報表影響嚴重，可發出金額觸及嚴重判定，且判定及假定
的公道性對減值測試的成果具有嚴重影響，是以我們將該事項作為要害審計事項。

2.審計應對
我們針對固定資產的減值履行的重要審計法式：
（1）懂得、評價與固定資產減值相干的外部把持，測試要害把持外部把持運轉的有用性；
（2）實地勘探相干固定資產，實行監盤、訊問法式，以懂得資產能否存在毀損、毛病、
持久閑置等狀態；
（3）治理層聘任資產評價專傢，對固定資產停止瞭以資產減值測試為目標評價，我們評
價瞭資產評價專傢的勝任才能、專門研究本質和客不雅性；
（4）在內部評價專傢的協助下，我們評價瞭資產評價陳述的價值類型、評價方式、主要
假定的適當性，以及要害參數（如折現率）等評價參數的公道性。

（二）應收賬款的預期信譽喪失
1.事項描寫
相干信息表露見財政報表“附註三、（十）預期信譽喪失簡直定方式及管帳處置方式”

和“附註五、（三）應收賬款”。截止2020年12月31日，貴公司應收賬款餘額算計為
1,132,902,630.08元，壞賬預備算計為361,787.89元。若應收賬款存在壞賬的能夠，將會對
財政報表發生嚴重影響。

治理層依據預期信譽喪失對應收賬款的喪失情形停止評價，觸及治理層應用嚴重管帳估
計判定。

因為評價應收賬款的預期信譽喪失觸及貴公司治理層應用嚴重管帳估量和判定，是以我
們將應收賬款的預期信譽喪失視為要害審計事項。

2.審計應對
我們針對應收賬款的預期信譽喪失履行的重要審計法式：
（1）懂得治理層與預期信譽喪失相干的外部把持，測試並評價相干外部把持的design和運
行的有用性；
（2）檢討預期信譽喪失的政策，評價預期信譽喪失管帳估量的公道性；
（3）檢討預期信譽喪失模子的嚴重假定和要害數據的公道性以及信譽風險組合劃分尺度
的適當性；
（4）復核應收賬款喪失預備的計提經過歷程，從頭盤算喪失預備計提金額的正確性；
（5）對重要客戶實行函證法式，聯合應收賬款期後回款情形，核實餘額正確性；
（6）斟酌財政報表中與應收賬款預期信譽喪失相干的表露能否合適企業管帳原則的請求。

四、其他信息
貴公司治理層（以下簡稱治理層）對其他信息擔任。其他信息包含貴公司2020年年度報
告中涵蓋的信息，但不包含財政報表和我們的審計陳述。

我們對財政報表頒發的審計看法並不涵蓋其他信息，我們也不合錯誤其他信息頒發任何情勢
的鑒證結論。

聯合我們對財政報表的審計，我們的義務是瀏覽其他信息，在此經過歷程中，斟酌其他信息
能否與財政報表或我們在審計經過歷程中懂得到的情形存在嚴重紛歧致或許似乎存在嚴重錯報。

基於我們已履行的任務，假如我們斷定其他信息存在嚴重錯報，我們應該陳述該現實。

在這方面，我們無任何事項需求陳述。

五、治理層和管理層對財政報表的義務
治理層擔任依照企業管帳原則的規則編制財政報表，使實在現公允反應，並design、履行
和保護需要的外部把持，以使財政報表不存在因為作弊或過錯招致的嚴重錯報。

在編制財政報表時，治理層擔任評價貴公司的連續運營才能，表露與連續運營相干的事
項（如實用），並應用連續運營假定，除非治理層打算清理貴公司、終止運營或別無其他現
實的選擇。

管理層擔任監視貴公司的財政陳述經過歷程。

六、註冊管帳師對財政報表審計的義務
我們的目的是對財政報表全體能否不存在因為作弊或過錯招致的嚴重錯報獲取公道包管，
並出具包括審計看法的審計陳述。公道包管是高程度的包管，但並不克不及包管依照審計原則執
行的審計在某一嚴重錯報存在時總能發明。錯報能夠因為作弊或過錯招致，假如公道預期錯
報零丁或匯總起來能夠影響財政報表應用者根據財政報表作出的經濟決議計劃，則凡是以為錯報
是嚴重的。

在依照審計原則履行審計任務的經過歷程中，我們應用個人工作判定，並堅持個人工作猜忌。同時，
我們也履行以下任務：
（一）辨認和評價因為作弊或過錯招致的財政報表嚴重錯報風險，design和實行審計法式
以應對這些風險，並獲取充足、恰當的審計證據，作為頒發審計看法的基本。因為作弊能夠
觸及通同、捏造、居心漏掉、虛偽陳說或超出於外部把持之上，未能發明因為作弊招致的重
年夜錯報的風險高於未能發明因為過錯招致的嚴重錯報的風險。

（二）懂得與審計相干的外部把持，以design適當的審計法式。

（三）評價治理層選用管帳政策的適當性和作出管帳估量及相干表露的公道性。

（四）對治理層應用連續運營假定的適當性得出結論。同時，依據獲取的審計證據，就
能夠招致對貴公司連續運營才能發生嚴重疑慮的事項或情形能否存在嚴重不斷定性得出結論。

假如我們得出結論以為存在嚴重不斷定性，審計原則請求我們在審計陳述中提請報表應用者
註意財政報表中的相干表露；假如表露不充足，我們應該頒發非無保存看法。我們的結論基
於截至審計陳述日可取得的信息。但是，將來的事項或情形能夠招致貴公司不克不及連續運營。

（五）評價財政報表的總體列報、構造和內在的事務，並評價財政報表能否公允反應相干買賣
和事項。

（六）就貴公司中實體或營業運動的財政信息獲取充足、適當的審計證據，以對財政報

表頒發審計看法。我們擔任領導、監視和履行團體審計，並對審計看法承當所有的義務。

我們與管理層就打算的審計范圍、時光設定和嚴重審計發明等事項停止溝通，包含溝通
我們在審計中辨認出的值得關註的外部把持缺點。

我們還就遵照與自力性相干的個人工作品德請求向管理層供給講明，並與管理層溝通能夠被
公道以為影響我們自力性的一切關系和其他事項，以及相干的防范辦法（如實用）。

從與管理層溝經由過程的事項中，我們斷定哪些事項對本期財政報表審計最為主要，因此構
成要害審計事項。我們在審計陳述中描寫這些事項，除不符合法令律律例制止公然表露這些事項，
或在少少數情況下，假如公道預期在審計陳述中溝通某事項形成的負面成果跨越在大眾好處
方面發生的好處，我們斷定不該在審計陳述中溝通該事項。

年夜信管帳師firm （特別通俗合股） 中國註冊管帳師：張有全
（項目合股人）

中 國 · 北 京 中國註冊管帳師：李積慶

二○二一年三月十八日

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註2020年12月31日2019年12月31日
活動資產：
貨泉資金五、（一）1,443,631,173.63885,835,129.89
買賣性金融資產
衍生金融資產
應收單據五、（二）454,395,898.18505,222,878.57
應收賬款五、（三）1,132,540,842.19991,854,835.29
應收金錢融資
預支金錢五、（四）1,223,301.011,564,342.76
其他應收款五、（五）244,470.1441,790.87
此中：應收利包養妹錢小甜瓜看了半天“是魯漢，魯漢和玲妃在花園裡。
應收股利
存貨五、（六）5,281,865.557,494,122.81
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非活動資產
其他活動資產五、（七）52,925,218.9354,780,119.24
活動資產算計3,090,242,769.632,446,793,219.43
非活動資產：
債務投資
其他債務投資
持久應收款五、（八）14,235,000.0014,235,000.00
持久股權投資五、（九）705,532,237.62676,335,874.84
其他權益東西投資五、（十）12,997,029.00
其他非活動金融資產
投資性房地產五、（十一）19,696,193.015,236,296.22
固定資產五、（十二）13,602,930,752.1214,262,365,626.45
在建工程五、（十三）1,253,980,190.741,186,432,198.73
生孩子性生物質產
油氣資產
有形資產五、（十四）206,022,833.90211,806,105.60
開闢收入
商譽五、（十五）18,121,610.8218,121,610.82
持久待攤所需支出
遞延所得稅資產五、（十六）18,210,866.6919,663,500.13
其他非活動資產五、（十七）95,119,483.61139,257,291.66
非活動資產算計15,946,846,197.5116,533,453,504.45
資產總計19,037,088,967.1418,980,246,723.88
合並資產欠債表
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
2020年12月31日

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註2020年12月31日2019年12月31日
活動欠債：
短期告貸五、（十八）520,603,777.78
買賣性金融欠債
衍生金融欠債
敷衍單據五、（十九）60,519,906.8668,799,006.86
敷衍賬款五、（二十）126,361,828.34111,055,225.33
預收金錢五、（二十一）41,307.2510,167,489.77
合同欠債五、（二十二）93,711.54
敷衍職工薪酬五、（二十三）41,095,218.5039,495,874.80
應交稅費五、（二十四）28,596,833.2327,415,658.54
其他敷衍款五、（二十五）122,003,268.72162,773,595.89
此中：敷衍利錢
敷衍股利2,515,542.594,551,159.43
持有待售欠債
一年內到期的非活動欠債五、（二十六）1,087,290,207.991,825,795,003.90
其他活動欠債五、（二十七）1,177,856.39
活動欠債算計1,987,783,916.602,245,501,855.09
非活動欠債：
持久告貸五、（二十八）7,415,070,720.218,937,770,777.64
敷衍債券五、（二十九）2,013,273,473.59500,765,205.48
此中：優先股
永續債
持久敷衍款五、（三十）125,862,685.32162,192,931.13
持久敷衍職工薪酬
估計欠債
遞延收益
遞延所得稅欠債
其他非活動欠債五、（三十一）575,221.25
非活動欠債算計9,554,782,100.379,600,728,914.25
欠債算計11,542,566,016.9711,846,230,769.34
股東權益：
股本五、（三十二）1,359,576,680.001,359,576,680.00
其他權益東西
此中：優先股
永續債
本錢公積五、（三十三）3,527,081,628.183,519,997,663.84
減：庫存股
其他綜合收益五、（三十四）8,145,595.067,010,137.06
專項儲蓄
紅利公積五、（三十五）176,474,869.75125,596,902.65
未分派利潤五、（三十六）1,643,817,244.301,388,554,464.60
回屬於母公司股東權益算計6,715,096,017.296,400,735,848.15
多數股東權益779,426,932.88733,280,106.39
股東權益算計 7,494,522,950.177,134,015,954.54
欠債和股東權益總計 19,037,088,967.1418,980,246,723.88
合並資產欠債表（續）
2020年12月31日
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註2020年12月31日2019年12月31日
活動資產：
貨泉資金1,047,767,043.83264,189,046.58
買賣性金融資產
衍生金融資產
應收單據200,000.00
應收賬款
應收金錢融資
預支金錢249.38
其他應收款十四、（一）544,311,960.17283,871,852.71
此中：應收利錢
應收股利544,311,960.17283,871,852.71
存貨
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非活動資產
其他活動資產3,665,769.70106,835,954.83
活動資產算計1,595,745,023.08655,096,854.12
非活動資產：
債務投資
其他債務投資
持久應收款
持久股權投資十四、（二）7,282,056,116.387,157,056,116.38
其他權益東西投資12,997,029.00
其他非活動金融資產
投資性房地產
固定資產23,618,308.4624,265,177.31
在建工程
生孩子性生物質產
油氣資產
有形資產67,782.7245,517.28
開闢收入
商譽
持久待攤所需支出
遞延所得稅資產
其他非活動資產1,015,985,416.67500,720,416.67
非活動資產算計8,334,724,653.237,682,087,227.64
資產總計9,930,469,676.318,337,184,081.76
母公司資產欠債表
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
2020年12月31日

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註2020年12月31包養網站日2019年12月31日
活動欠債：
短期告貸420,487,666.67
買賣性金融欠債
衍生金融欠債
敷衍單據
敷衍賬款6,000.00
預收金錢
合同欠債
敷衍職工薪酬1,246,781.292,046,315.71
應交稅費116,518.813,816,439.50
其他敷衍款104,117.7392,878.34
此中：敷衍利錢
敷衍股利
持有待售欠債
一年內到期的非活動欠債708,050,127.46
其他活動欠債
活動欠債算計421,961,084.50714,005,761.01
非活動欠債：
持久告貸
敷衍債券2,013,273,473.59500,765,205.48
此中：優先股
永續債
持久敷衍款
持久敷衍職工薪酬
估計欠債
遞延收益
遞延所得稅欠債
其他非活動欠債
非活動欠債算計2,013,273,473.59500,765,205.48
欠債算計2,435,234,558.091,214,770,966.49
股東權益：
股本1,359,576,680.001,359,576,680.00
其他權益東西
此中：優先股
永續債
本錢公積4,933,896,238.034,933,896,238.03
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲蓄
紅利公積179,888,158.27129,010,191.17
未分派利潤1,021,874,041.92699,930,006.07
股東權益算計7,495,235,118.227,122,413,115.27
欠債和股東權益總計9,930,469,676.318,337,184,081.76
母公司資產欠債表（續）
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
2020年12月31日

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註 本期產生額 上期產生額
一、營業支出五、（三十七）2,264,927,665.232,267,603,850.39
減：營業本錢五、（三十七）1,226,511,628.991,223,685,208.13
稅金及附加五、（三十八）32,491,846.6027,560,244.43
發賣所需支出
治理所需支出五、（三十九）29,366,398.3732,283,499.75
研發所需支出
財政所需支出五、（四十）474,451,839.73527,444,874.17
此中：利錢所需支出477,139,715.27530,957,388.63
利錢支出4,619,936.753,513,801.03
加：其他收益五、（四十一）10,148,665.0979,234.81
投資收益（喪失以“－”號填列）五、（四十二）88,845,671.8298,323,225.11
此中：春聯營企業和合營企業的投資收益88,845,671.8298,354,589.83
以攤餘本錢計量的金融資產終止確認收益（喪失以“－”號填列）
凈敞口套期收益（喪失以“－”號填列）
公允價值變更收益（喪失以“－”號填列）
信譽減值喪失（喪失以“－”號填列）五、（四十三）288,249.173,450,627.43
資產減值喪失（喪失以“－”號填列）
資產處理收益（喪失以“－”號填列）五、（四十四）253,776.9847,514.36
二、營業利潤（吃虧以“－”號填列）601,642,314.60558,530,625.62
加：營業外支出五、（四十五）3,986,149.414,288,242.10
減：營業外收入五、（四十六）9,235,916.451,482,823.13
三、利潤總額（吃虧總額以“－”號填列）596,392,547.56561,336,044.59
減：所得稅所需支出五、（四十七）78,965,744.5576,123,482.99
四、凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）517,426,803.01485,212,561.60（一）按運營連續性分類：
1.連續運營凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）517,426,803.01485,212,561.602.終止運營凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）
（二）按一切權回屬分類：
1.回屬於母公司股東的凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）442,098,414.80422,503,763.722.多數股東損益（凈吃虧以“－”號填列）75,328,388.2162,708,797.88
五、其他綜合收益的稅後凈額1,135,458.007,010,137.06（一）回屬母公司股東的其他綜合收益的稅後凈額1,135,458.007,010,137.061.不克不及重分類進損益的其他綜合收益1,135,458.007,010,137.06（1）從頭計量設定受害打算變更額
（2）權益法下不克不及轉損益的其他綜合收益五、（三十四）1,135,458.007,010,137.06（3）其他權益東西投資公允價值變更
（4）企業本身信譽風險公允價值變更
2.將重分類進損益的其他綜合收益
（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益
（2）其他債務投資公允價值變更
（3）金融資產重分類計進其他綜合收益的金額
（4）其他債務投資信譽減值預備
（5）現金流量套期儲蓄（現金流量套期損益的有用部門）
（6）外幣財政報表折算差額
（7）其他
（二）回屬於多數股東的其他綜合收益的稅後凈額
六、綜合收益總額518,562,261.01492,222,698.66（一）回屬於母公司股東的綜合收益總額443,233,872.80429,513,900.78（二）回屬於多數股東的綜合收益總額75,328,388.2162,708,797.88
七、每股收益
（一）基礎每股收益0.330.31（二）濃縮每股收益0.330.31
合 並 利 潤 表
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
2020年度

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註 本期產生額 上期產生額
一、營業支出
減：營業本錢
稅金及附加341,994.58317,323.97
發賣所需支出
治理所需支出11,099,834.2612,788,822.15
研發所需支出
財政所需支出26,982,183.0220,730,282.11
此中：利錢所需支出64,898,505.3032,258,949.21
利錢支出37,916,322.2811,528,667.10
加：其他收益41,946.296,256.30
投資收益（喪失以“－”號填列）十四、（三）547,161,736.5257,940,635.28
此中：春聯營企業和合營企業的投資收益
以攤餘本錢計量的金融資產終止確認收益（喪失以“－”號填列）
凈敞口套期收益（喪失以“－”號填列）
公允價值變更收益（喪失以“－”號填列）
信譽減值喪失（喪失以“－”號填列）
資產減值喪失（喪失以“－”號填列）
資產處理收益（喪失以“－”號填列）40,814.36
二、營業利潤（吃虧以“－”號填列）508,779,670.9524,151,277.71
加：營業外支出
減：營業外收入10,127.12
三、利潤總額（吃虧總額以“－”號填列）508,779,670.9524,141,150.59
減：所得稅所需支出
四、凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）508,779,670.9524,141,150.59（一） 連續運營凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）508,779,670.9524,141,150.59（二） 終止運營凈利潤（凈吃虧以“－”號填列）
五、其他綜合收益的稅後凈額
（一）不克不及重分類進損益的其他綜合收益
1.從頭計量設定受害打算變更額
2.權益法下不克不及轉損益的其包養留言板他綜合收益
3.其他權益東西投資公允價值變更
4.企業本身信譽風險公允價值變更
（二）將重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益
2.其他債務投資公允價值變更
3.金融資產重分類計進其他綜合收益的金額
4.其他債務投資信譽減值預備
5.現金流量套期儲蓄（現金流量套期損益的有用部門）
6.外幣財政報表折算差額
7.其他
六、綜合收益總額508,779,670.9524,141,150.59
七、每股收益
（一）基礎每股收益
（二）濃縮每股收益
母公司利潤表
2020年度
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註 本期產生額 上期產生額
一、運營運動發生的現金流量：
發賣商品、供給勞務收到的現金2,345,182,237.242,301,580,514.65
收到的稅費返還7,162,576.99691,914.30
收到其他與運營運動有關的現金五、（四十八 ）30,372,372.2436,895,940.28
運營運動現金流進小計2,382,717,186.472,339,168,369.23
購置商品、接收勞務付出的現金115,603,665.88144,814,286.72
付出給職工以及為職工付出的現金241,723,417.86248,702,287.72
付出的各項稅費350,565,097.65345,809,210.67
付出其他與運營運動有關的現金五、（四十八 ）61,453,324.2668,616,971.65
運營運動現金流出小計769,345,505.65807,942,756.76
運營運動發生的現金流量凈額1,613,371,680.821,531,225,612.47
二、投資運動發生的現金流量：
發出投資收到的現金13,240,800.00
獲得投資收益收到的現金68,068,731.3870,130,923.20
處理固定資產、有形資產和其他持久資產發出的現金凈額491,223.121,06包養網6,945.00
處理子公司及其他營業單元收到的現金凈額
收到其他與投資運動有關的現金五、（四十八 ）1,120,000.00
投資運動現金流進小計69,679,954.5084,438,668.20
購建固定資產、有形資產和其他持久資產付出的現金177,889,884.69260,308,824.40
投資付出的現金12,997,029.00
獲得子公司及其他營業單元付出的現金凈額
付出其他與投資運動有關的現金五、（四十八 ）33,926.40
投資運動現金流出小計190,886,913.69260,342,750.80
投資運動發生的現金流量凈額-121,206,959.19-175,904,082.60
三、籌資運動發生的現金流量：
接收投資收到的現金13,888,900.00600,000,000.00
此中：子公司接收多數股東投資收到的現金13,888,900.00600,000,000.00
獲得告貸收到的現金2,014,600,000.001,329,600,000.00
收到其他與籌資運動有關的現金
籌資運動現金流進小計2,028,488,900.001,929,600,000.00
了償債權付出的現金2,256,661,412.402,259,856,413.08
分派股利、利潤或償付利錢付出的現金675,354,050.85580,281,783.99
此中：子公司付出給多數股東的股利、利潤45,106,078.567,868,214.87
付出其他與籌資運動有關的現金五、（四十八 ）30,340,594.5029,940,594.50
籌資運動現金流出小計2,962,356,057.752,870,078,791.57
籌資運動發生的現金流量凈額-933,867,157.75-940,478,791.57
四、匯率變更對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增添額558,297,563.88414,842,738.30
加：期初現金及現金等價物餘額881,458,323.53466,615,585.23
六、期末現金及現金等價物餘額1,439,755,887.41881,458,323.53
合並現金流量表
2020年度
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司單元：國民幣元
項 目附註 本期產生額 上期產生額
一、運營運動發生的現金流量：
發賣商品、供給勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到其他與運營運動有關的現金6,972,447.654,274,997.80
運營運動現金流進小計6,972,447.654,274,997.80
購置商品、接收勞務付出的現金86,242.9299,599.61
付出給職工以及為職工付出的現金7,622,194.298,204,896.27
付出的各項稅費266,336.71642,428.63
付出其他與運營運動有關的現金13,770,743.925,052,214.23
運營運動現金流出小計21,745,517.8413,999,138.74
運營運動發生的現金流量凈額-14,773,070.包養網19-9,724,140.94
二、投資運動發生的現金流量：
發出投資收到的現金454,240,800.00
獲得投資收益收到的現金331,519,982.2140,822,353.34
處理固定資產、有形資產和其他持久資產發出的現金凈額178,848.00
處理子公司及其他營業單元收到的現金凈額
收到其他與投資運動有關的現金81,120,000.002,080,925.00
投資運動現金流進小計412,639,982.21497,322,926.34
購建固定資產、有形資產和其他持久資產付出的現金57,750.0059,550.00
投資付出的現金137,997,029.00150,000,000.00
獲得子公司及其他營業單元付出的現金凈額
付出其他與投資運動有關的現金500,000,000.00594,233,926.40
投資運動現金流出小計638,054,779.00744,293,476.40
投資運動發生的現金流量凈額-225,414,796.79-246,970,550.06
三、籌資運動發生的現金流量：
接收投資收到的現金
獲得告貸收到的現金1,914,600,000.00499,600,000.00
收到其他與籌資運動有關的現金
籌資運動現金流進小計1,914,600,000.00499,600,000.00
了償債權付出的現金700,000,000.00
分派股利、利潤或償付利錢付出的現金190,438,668.0084,177,522.00
付出其他與籌資運動有關的現金400,000.00
籌資運動現金流出小計890,838,668.0084,177,522.00
籌資運動發生的現金流量凈額1,023,761,332.00415,422,478.00
四、匯率變更對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增添額783,573,465.02158,727,787.00
加：期初現金及現金等價物餘額264,188,954.66105,461,167.66
六、期末現金及現金等價物餘額1,047,762,419.68264,188,954.66
母公司現金流量表
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
2020年度

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司2020年度單元：國民幣元
優先股永續債其他
一、上年期末餘額1,359,576,680.003,519,997,663.847,010,137.06125,596,902.651,388,554,464.606,400,735,848.15733,280,106.397,134,015,954.54
加：管帳政策變革
後期錯誤更正
統一把持下企業合並
其他
二、今年期初餘額1,359,576,680.003,519,997,663.847,010,137.06125,596,902.651,388,554,464.606,400,735,848.15733,280,106.397,134,015,954.54
三、本期增減變更金額（削減以“－”號填列）7,083,964.341,135,458.0050,877,967.10255,262,779.70314,360,169.1446,146,826.49360,506,995.63（一）綜合收益總額1,135,458.00442,098,414.80443,233,872.8075,328,388.21518,562,261.01（二）股東投進和削減本錢7,083,964.347,083,964.3413,888,900.0020,972,864.341.股東投進的通俗股13,888,900.0013,888,900.002.其他權益東西持有者投進本錢
3.股份付出計進一切者權益的金額
4.其他7,083,964.347,083,964.347,083,964.34（三）利潤分派50,877,967.10-186,835,635.10-135,957,668.00-43,070,461.72-179,028,129.721.提取紅利公積50,877,967.10-50,877,967.102.對股東的分派-135,957,668.00-135,957,668.00-43,070,461.72-179,028,129.723.其他
（四）股東權益外部結轉
1.本錢公積轉增股本
2.紅利公積轉增股本
3.紅利公積補充吃虧
4.設定受害打算變更額結轉保存收益
5.其他綜合收益結轉保存收益
6.其他
（五）專項儲蓄
1.本期提取
2.本期應用
（六）其他
四、本期期末餘額1,359,576,680.003,527,081,628.188,145,595.0617包養網6,474,869.751,643,817,244.306,715,096,017.29779,426,932.887,494,522,950.17
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
小計
合並股東權益變更表
項 目
本 期
回屬於母公司股東權益
多數股東權益
股東
權益算計股本
其他權益東西
本錢公積
減：庫
存股
其他綜合收益
專項儲
備
紅利公積未分派利潤

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司2020年度單元：國民幣元
優先股永續債其他
一、上年期末餘額971,126,200.003,812,292,400.79123,182,787.591,114,133,745.946,020,735,134.32176,559,909.276,197,295,043.59
加：管帳政策變革
後期錯誤更正
統一把持下企業合並
其他
二、今年期初餘額971,126,200.003,812,292,400.79123,182,787.591,114,133,745.946,020,735,134.32176,559,909.276,197,295,043.59
三、本期增減變更金額（削減以“－”號填列）388,450,480.00-292,294,736.957,010,137.062,414,115.06274,420,718.66380,000,713.83556,720,197.12936,720,910.95（一）綜合收益總額7,010,137.06422,503,763.72429,513,900.7862,708,797.88492,222,698.66（二）股東投進和削減本錢96,155,743.0596,155,743.05496,250,666.85592,406,409.901.股東投進的通俗股309,090,900.00309,090,900.002.其他權益東西持有者投進本錢
3.股份付出計進一切者權益的金額
4.其他96,155,743.05 96,155,743.05187,159,766.85283,315,509.90（三）利潤分派2,414,115.06-148,083,045.06-145,668,930.00-2,239,267.61-147,908,197.611.提取紅利公積2,414,115.06-2,414,115.062.對股東的分派-145,668,930.00-145,668,930.00-2,239,267.61-147,908,197.613.其他
（四）股東權益外部結轉388,450,480.00-388,450,480.001.本錢公積轉增股本388,450,480.00-388,450,480.002.紅利公積轉增股本
3.紅利公積補充吃虧
4.設定受害打算變更額結轉保存收益
5.其他綜合收益結轉保存收益
6.其他
（五）專項儲蓄
1.本期提取
2.本期應用
（六）其他
四、本期期末餘額1,359,576,680.003,519,997,663.847,010,137.06125,596,902.651,388,554,464.606,400,735,848.15733,280,106.397,134,015,954.54
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
合並股東權益變更表
項 目
上 期
回屬於母公司股東權益
多數股東權益
股東
權益算計股本
其他權益東西
本錢公積
減：庫
存股
其他綜合收益專項儲蓄紅利公積未分派利潤小計

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司2020年度單元：國民幣元
優先股永續債其他
一、上年期末餘額1,359,576,680.004,933,896,238.03129,010,191.17699,930,006.077,122,413,115.27
加：管帳政策變革
後期錯誤更正
其他
二、今年期初餘額1,359,576,680.004,933,896,238.03129,010,191.17699,930,006.077,122,413,115.27
三、本期增減變更金額（削減以“－”號填列）50,877,967.10321,944,035.85372,822,002.95（一）綜合收益總額508,779,670.95508,779,670.95（二）股東投進和削減本錢
1.股東投進的通俗股
2.其他權益東西持有者投進本錢
3.股份付出計進一切者權益的金額
4.其他
（三）利潤分派50,877,967.10-186,835,635.10-135,957,668.001.提取紅利公積50,877,967.10-50,877,967.102.對股東的分派-135,957,668.00-135,957,668.003.其他
（四）股東權益外部結轉
1.本錢公積轉增股本
2.紅利公包養積轉增股本
3.紅利公積補充吃虧
4.設定受害打算變更額結轉保存收益
5.其他綜合收益結轉保存收益
6.其他
（五）專項儲蓄
1.本期提取
2.本期應用
（六）其他
四、本期期末餘額1,359,576,680.004,933,896,238.03179,888,158.271,021,874,041.927,495,235,118.22
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
未分派利潤股東權益算計
母公司股東權益變更表
項 目
本 期
股本
其他權益東西
本錢公積減：庫存股其他綜合收益專項儲蓄紅利公積

編制單元：甘肅電投動力成長股份無限公司2020年度單元：國民幣元
優先股永續債其他
一、上年期末餘額971,126,200.005,322,346,718.03126,596,076.11823,871,900.547,243,940,894.68
加：管帳政策變革
後期錯誤更正
其他
二、今年期初餘額971,126,200.005,322,346,718.03126,596,076.11823,871,900.547,243,940,894.68
三、本期增減變更金額（削減以“－”號填列）388,450,480.00-388,450,480.002,414,115.06-123,941,894.47-121,527,779.41（一）綜合收益總額24,141,150.5924,141,150.59（二）股東投進和削減本錢
1.股東投進的通俗股
2.其他權益東西持有者投進本錢
3.股份付出計進一切者權益的金額
4.其他
（三）利潤分派2,414,115.06-148,083,045.06-145,668,930.001.提取紅利公積2,414,115.06-2,414,115.062.對股東的分派-145,668,930.00-145,668,930.003.其他
（四）股東權益外部結轉388,450,480.00-388,450,480.001.本錢公積轉增股本388,450,480.00-388,450,480.002.紅利公積轉增股本
3.紅利公積補充吃虧
4.設定受害打算變更額結轉保存收益
5.其他綜合收益結轉保存收益
6.其他
（五）專項儲蓄
1.本期提取
2.本期應用
（六）其他
四、本期期末餘額1,359,576,680.004,933,896,238.03129,010,191.17699,930,006.077,122,413,115.27
法定代表人：劉萬祥 主管管帳任務擔任人: 寇世平易近 管帳機構擔任人:張莉
未分派利潤股東權益算計
母公司股東權益變更表
項 目
上 期
股本
其他權益東西
本錢公積減：庫存股其他綜合收益專項儲蓄紅利公積

甘肅電投動力成長股份無限公司
財政報表附註
（除特殊註明外，本附註金額單元均為國民幣元）

一、 企業的基礎情形
甘肅電投動力成長股份無限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）原名“東南永新化
工股份無限公司”於1997年7月8日經甘肅省國民當局甘政函[1997]36號文件批準，由東南
油漆廠獨傢倡議、部門改制、采用召募建立方法建立的股份無限公司。

2012年10月16日，本公司、永新團體、甘肅省電力投資團體無限義務公司配合簽署瞭
《關於東南永新化工股份無限公司所有的資產和欠債暨電投團體置進資產交割事宜的協定書》。

2012年10月24日，甘肅省電力投資團體無限義務公司置進五傢水電資產的工商變革已完成，
與本公司所有的資產及欠債停止置換，置換後殘剩資產由本公司向甘肅省電力投資團體無限責
任公司非公然刊行533,157,900股股份購置。

公司於2012年12月21日召開的2012年第四次姑且股東年夜會審議經由過程瞭《關於變革公
司稱號的議案》，批准本公司中文稱號由“東南永新化工股份無限公司”變革為“甘肅電投
動力成長股份無限公司”，英文稱號由“NORTH WEST YONG XIN CHEMICAL INDUSTRY CO.，LTD.”

變革為“GEPIC Energy Development Co.，Ltd.”。2012年12月21日，本公司在甘肅省工
商行政治理局打點完成瞭變革掛號手續，並獲得瞭新的《企業法人營業執照》。2012年12月
28日，本公司新增股份經深圳證券買賣所審核後獲準上市。

公司企業同一社會信譽代碼：916200002243725832；註冊本錢：1,359,576,680.00元；
法定代表人：劉萬祥；公司註冊地、總部地址：甘肅省蘭州市城關區北濱河東路69號甘肅投
資年夜廈；公司運營范圍：以水力發電為主的可再生動力、新動力的投資開闢、高科技研發、
生孩子運營及相干信息徵詢辦事。

本財政報表業經本公司董事會於2021年3月18日決定批準報出，依據《公司章程》規
定，本財政報表將提交股東年夜會審議。

本公司2020年度歸入合並范圍的公司共26戶，詳見本附註七“在其他主體中的權益”。

本公司的各子公司重要從事水力發電、風力、光伏發電營業。

二、 財政報表的編制基本

（一）編制基本：本公司財政報表以連續運營為基本，依據現實產生的買賣和事項，按
照財務部頒佈的《企業管帳原則-基礎原則》和詳細管帳原則等規則（以下合稱“企業管帳準
則”），並基於以下所述主要管帳政策、管帳估量停止編制。

（二）連續運營：本公司自對2020年12月31日起12個月的連續運營才能停止瞭評價，
未發明對連續運營才能發生嚴重猜忌的事項和情形。是以，本財政報表在連續運營假定的基
礎長進行編制。

三、 主要管帳政策和管帳估量
(一) 遵守企業管帳原則的講明
本公司編制的財政報表合適《企業管帳原則》的請求，真正的、完全地反應瞭本公司2020
年12月31日的財政狀態、2020年度的運營結果和現金流量等相干信息。

(二) 管帳時代
本公司管帳年度為公積年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三) 營業周期
本公司以一年12個月作為正常營業周期，並以營業周期作為資產和欠債的活動性劃分標
準。

(四) 記賬本位幣
本公司以國民幣為記賬本位幣。

(五) 企業合並
1.統一把持下的企業合並
統一把持下企業合並構成的持久股權投資合並方以付出現金、讓渡非現金資產或承當債
務方法作為合並對價的，本公司在合並日依照被合並方一切者權益在終極把持方合並財政報
表中的賬面價值的份額作為持久股權投資的初始投資本錢。合並方以刊行權益性東西作為合
並對價的，按刊行股份的面值總額作為股本。持久股權投資的初始投資本錢與合並對價賬面
價值（或刊行股份面值總額）的差額，應該調劑本錢公積；本錢公積缺乏沖減的，調劑保存
收益。

2.非統一把持下的企業合並
關於非統一把持下的企業合並，合並本錢為購置方在購置日為獲得對被購置方的把持權
而支出的資產、產生或承當的欠債以及刊行的權益性證券的公允價值之和。非統一把持下企
業合並中所獲得的被購置方合適確認前提的可識別資產、欠債及或有欠債，在購置日以公允

價值計量。購置方對合並本錢年夜於合並中獲得的被購置方可識別凈資產公允價值份額的差額，
表現為商譽價值。購置方對合並本錢小於合並中獲得的被購置方可識別凈資產公允價值份額
的，經復核後合並本錢仍小於合並中獲得的被購置方可識別凈資產公允價值份額的差額，計
進當期營業外支出。

(六) 合並財政報表的編制方式
1.合並財政報表范圍
本公司將所有的子公司（包含本公司所把持的零丁主體）歸入合並財政報表范圍，包含被
本公司把持的企業、被投資單元中可朋分的部門以及構造化主體。

2.同一母子公司的管帳政策、同一母子公司的資產欠債表日及管帳時代
子公司與本公司采用的管帳政策或管帳時代紛歧致的，在編制合並財政報表時，依照本
公司的管帳政策或管帳時代對子公司財政報表停止需要的調劑。

3.合並財政報表抵銷事項
合並財政報表以本公司和子公司的財政報表為基本，已抵銷瞭本公司與子公司、子公司
彼此之間產生的外部買賣。子公司一切者權益中不屬於本公司的份額，作為多數股東權益，
在合並資產欠債表中股東權益項面前目今以“多數股東權益”項目列示。子公司持有本公司的長
期股權投資，視為本公司的庫存股，作為股東權益的減項，在合並資產欠債表中股東權益項
面前目今以“減：庫存股”項目列示。

4.合並獲得子公司管帳處置
關於統一把持下企業合並獲得的子公司，視同該企業合並於自終極把持方開端實行把持
時曾經產生，從合並當期的期初起將其資產、欠債、運營結果和現金流量歸入合並財政報表；
關於非統一把持下企業合並獲得的子公司，在編制合並財政報表時，以購置日可識別凈資產
公允價值為基本對其個體財政報表停止調劑。

5.處理子公司的管帳處置
在不損失把持權的情形下部門處理對子公司的持久股權投資，在合並財政報表中，處理
價款與處理持久股權投資絕對應享有子公司自購置日或合並日開端連續盤算的凈資產份額之
間的差額，調劑本錢公積（本錢溢價或股本溢價），本錢公積缺乏沖減的，調劑保存收益。

因處理部門股權投資等緣由損失瞭對被投資方的把持權的，在編制合並財政報表時，對
於殘剩股權，依照其在損失把持權日的公允價值停止從頭計量。處理股權獲得的對價與殘剩
股權公允價值之和，減往按原持股比例盤算應享有原有子公司自購置日或合並日開端連續計
算的凈資產的份額之間的差額，計進損失把持權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子

公司股權投資相干的其他綜合收益等，在損失把持權時轉為當期投資收益。

(七) 合營設定的分類及配合運營的管帳處置方式
1.合營設定的分類
合營設定分為配合運營和合營企業。未經由過程零丁主體告竣的合營設定，劃分為配合運營。

零丁主體，是指具有零丁可識別的財政架構的主體，包含零丁的法人主體和不具有法人主體
標準但法令承認的主體。經由過程零丁主體告竣的合營設定，凡是劃分為合營企業。相干現實和
情形變更招致合營方在合營設定中享有的權力和承當的任務產生變更的，合營方對合營設定
的分類停止從頭評價。

2.配合運營的管帳處置
本公司為配合運營介入方，確認與配合運營中好處份額相干的下列項目，並依照相干企
業管帳原則的規則停止管帳處置：確認零丁所持有的資產或欠債，以及按份額確認配合持有
的資產或欠債；確認出售享有的配合運營產出份額所發生的支出；按份額確認配合運營因出
售產出所發生的支出；確認零丁所產生的所需支出，以及按份額確認配合運營產生的所需支出。

本公司為對配合運營不享有配合把持的介入方，假如享有該配合運營相干資產且承當該
配合運營相干欠債，則參照配合運營介入方的規則停止管帳處置；不然，依照相干企業管帳
原則的規則停止管帳處置。

3.合營企業的管帳處置
本公司為合營企業合營方，依照《企業管帳原則第2號——持久股權投資》的規則對合
營企業的投資停止管帳處置；本公司為非合營方，依據對該合營企業的影響水平停止管帳處
理。

(八) 現金及現金等價物簡直定尺度
本公司在編制現金流量表時所斷定的現金，是指本公管庫存現金以及可以隨時用於付出
的存款。在編制現金流量表時所斷定的現金等價物，是指持有的刻日短、活動性強、易於轉
換為已知金額現金、價值變更風險很小的投資。

(九) 金融東西
1.金融東西的分類及重分類
金融東西，是指構成一方的金融資產並構成其他方的金融欠債或權益東西的合同。

（1）金融資產

本公司將同時合適下列前提的金融資產分類為以攤餘本錢計量的金融資產：①本公司管
理金融資產的營業形式是以收取合同現金流量為目的；②該金融資產的合同條目規則，在特
定每日天期發生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基本的利錢的付出。

本公司將同時合適下列前提的金融資產分類為以公允價值計量且其變更計進其他綜合收
益的金融資產：①本公司治理金融資產的營業形式既以收取合同現金流量又以出售該金融資
產為目的；②該金融資產的合同條目規則，在特定每日天期發生的現金流量，僅為對本金和以未
償付本金金額為基本的利錢的付出。

關於非買賣性權益東西投資，本公司可在初始確認時將其不成撤銷地指定為以公允價值
計量且其變更計進其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基本上作出，且相干投資
從刊行者的角度合適權益東西的界說。

除分類為以攤餘本錢計量的金融資產和以公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的金
融資產之外的金融資產，本公司將其分類為以公允價值計量且其變更計進當期損益的金融資
產。在初始確認時，假如能打消或削減管帳錯配，本公司可以將金融資產不成撤銷地指定為
以公允價值計量且其變更計進當期損益的金融資產。

本公司轉變治理金融資產的營業形式時，將對一切受影響的相干金融資產在營業形式發
生變革後的首個陳述時代的第一天停止重分類，且自重分類日起采用將來實用法停止相干會
計處置，不合錯誤以前曾經確認的利得、喪失（包含減值喪失或利得）或利錢停止追溯調劑。

（2）金融欠債
金融欠債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變更計進當期損益的金融欠債；金
融資產轉移不合適終止確認前提或持續涉進被轉移金融資產所構成的金融欠債；不屬於前兩
種情況的財政擔保合同我想這樣想，但真要自己沒有壓力被拒絕後，晴雪墨水或沒有。，以及不屬於第一種情況的以低於市場利率存款的存款許諾；以攤餘
本錢計量的金融欠債。一切的金融欠債不停止重分類。

2.金融東西的計量
本公司金融東西初始確認依照公允價值計量。關於以公允價值計量且其變更計進當期損
益的金融資產和金融欠債，相干買賣所需支出直接計進當期損益；關於其他種別的金融資產或金
融欠債，相干買賣所需支出計進初始確認金額。因發賣產物或供給勞務而發生的、未包括或不考
慮嚴重融資成分的應收賬款或應收單據，本公司依照預期有權收取的對價金額作為初始確認
金額。金融東西的後續計量取決於其分類。

（1）金融資產

①以攤餘本錢計量的金融資產。初始確認後，關於該類金融資產采用現實利率法以攤餘
本錢計量。以攤餘本錢計量且不屬於任何套期關系的金融資產所發生的利得或喪失，在終止
確認、重分類、依照現實利率法攤銷或確認減值時，計進當期損益。

②以公允價值計量且其變更計進當期損益的金融資產。初始確認後，關於該類金融資產
（除屬於套期關系的一部門金融資產外），以公允價值停止後續計量，發生的利得或喪失（包
括利錢和股利支出）計進當期損益。

③以公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的債權東西投資。初始確認後，關於該類
金融資產以公允價值停止後續計量。采用現實利率法盤算的利錢、減值喪失或利得及匯兌損
益計進當期損益，其他利得或喪失均計進其他綜合收益。終止確認時，將之前計進其他綜合
收益的累計利得或喪失從其他綜合收益直達出，計進當期損益。

④指定為公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的非買賣性權益東西投資。初始確認
後，關於該類金融資產以公允價值停止後續計量。除取得的股利（屬於投資本錢發出部門的
除外）計進當期損益外，其他相干利得和喪失均計進其他綜合收益，且後續不轉進當期損益。

（2）金融欠債
①以公允價值計量且其變更計進當期損益的金融欠債。該類金融欠債包含買賣性金融負
債 (含屬於金融欠債的衍生東西) 和指定為以公允價值計量且其變更計進當期損益的金融負
債。初始確認後，關於該類金融欠債以公允價值停止後續計量，除與套期管帳有關外，買賣
性金融欠債公允價值變更構成的利得或喪失（包含利錢所需支出）計進當期損益。指定為以公允
價值計量且其變更計進當期損益的金融欠債的，由企業本身信譽風險變更惹起的該金融欠債
公允價值的變更金額，計進其他綜合收益，其他公允價值變更計進當期損益。假如對該金融
欠債的本身信譽風險變更的影響計進其他綜合收益會形成或擴展損益中的管帳錯配的，本公
司將該金融欠債的所有的利得或喪失計進當期損益。

②財政擔保合同（存款許諾）欠債。財政擔保合同（存款許諾）欠債以依照根據金融工
具的減值準繩所斷定的喪失預備金額以及初始確認金額扣除《企業管帳原則第14號——支出》
相干規則所斷定的累計攤銷額後的餘額孰高停止後續計量。

③以攤餘本錢計量的金融欠債。初始確認後，對此類金融欠債采用現實利率法以攤餘成
本計量。

3.本公司對金融東西的公允價值簡直認方式
如存在活潑市場的金融東西，以活潑市場中的報價斷定其公允價值；如不存在活潑市場
的金融東西，采用估值技巧斷定其公允價值。估值技巧重要包含市場法、收益法和本錢法。

在無限情形下，假如用以斷定公允價值的近期信息缺乏，或許公允價值的能夠估量金額散佈
范圍很廣，而本錢代表瞭該范圍內對公允價值的最佳估量的，該本錢可代表其在該散佈范圍
內對公允價值的適當估量。本公司應用初始確認日後可取得的關於被投資方事跡和運營的所
有信息，判定本錢可否代表公允價值。

4.金融資產和金融欠債轉移簡直認根據和計量方式
（1）金融資產
本公司金融資產知足下列前提之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合
同權力終止；②該金融資產已轉移，且本公司轉移瞭金融資產一切權上簡直一切的風險和報
酬；③該金融資產已轉移，固然本公司既沒有轉移也沒有保存金融資產一切權上簡直一切報
酬的，但未保存對該金融資產的把持。

本公司既沒有轉移也沒有保存金融資產一切權上簡直一切報答的，且保存瞭對該金融資
產把持的，依照持續涉進被轉移金融資產的水平確認有關金融資產，並響應確認相干欠債。

金融資產轉移全體知足終止確認前提的，將以下兩項金額的差額計進當期損益：①被轉
移金融資產在終止確認日的賬面價值；②因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計進其他
綜合收益的公允價值變更累計額中對應終止確認部門的金額（觸及轉移的金融資產為分類為
以公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的金融資產）之和。

金融資產部門轉移知足終止確認前提的，將所轉移金融資產全體的賬面價值，在終止確
認部門和未終止確認部門之間，先依照轉移日各自的絕對公允價值停止分攤，然後將以下兩
項金額的差額計進當期損益：①終止確認部門在終止確認日的賬面價值；②終止確認部門收
到的對價，與原計進其他綜合收益的公允價值變更累計額中對應終止確認部門的金額（觸及
轉移的金融資產為分類為以公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的金融資產）之和。

針對本公司指定為公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的非買賣性權益東西投資終
止確認時，將之前計進其他綜合收益的累計利得或喪失從其他綜合收益直達出，計進保存收
益。

（2）金融欠債
金融欠債（或其一部門）的現時任務曾經解除的，本公司終止確認該金融欠債（或該部
分金融欠債）。

金融欠債（或其一部門）終止確認的，本公司將其賬面價值與付出的對價（包含轉出的
非現金資產或承當的欠債）之間的差額，計進當期損益。

(十) 預期信譽喪失簡直定方式及管帳處置方式

1.預期信譽喪失簡直定方式
本公司以預期信譽喪失為基本，對以攤餘本錢計量的金融資產（含應收金錢）、分類為
以公允價值計量且其變更計進其他綜合收益的金融資產（含應收金錢融資）、租賃應收款進
行減值管帳處置並確認喪失預備。

本公司在每個資產欠債表日評價相干金融東西的信譽風險自初始確認後能否明顯增添，
將金融東西產生信譽減值的經過歷程分為三個階段，關於分歧階段的金融東西減值采用分歧的會
計處置方式：（1）第一階段，金融東西的信譽風險自初始確認後未明顯增添的，本公司依照
該金融東西將來12個月的預期信譽喪失計量喪失預備，並依照其賬面餘額（即未扣除減值準
備）和現實利率盤算利錢支出；（2）第二階段，金融東西的信譽風險自初始確認後已明顯增
加但未產生信譽減值的，本公司依照該金融東西全部存續期的預期信譽喪失計量喪失預備，
並依照其賬面餘額和現實利率盤算利錢支出；（3）第三階段，初始確認後產生信譽減值的，
本公司依照該金融東西全部存續期的預期信譽喪失計量喪失預備，並依照其攤餘本錢（賬面
餘額減已計提減值預備）和現實利率盤算利錢支出。

（1）較低信譽風險的金融東西計量喪失預備的方式
關於在資產欠債表日具有較低信譽風險的金融東西，本公司可以不消與其初始確認時的
信譽風險停止比擬，而直接做出該東西的信譽風險自初始確認後未明顯增添的假定。

假如金融東西的違約風險較低，債權人在短期內實行其合同現金流量任務的才能很強，
而且即使較長時代內經濟情勢和運營周遭的狀況存在晦氣變更但未必必定下降告貸人實行其合同現
金流量任務的才能，該金融東西被視為具有較低的信譽風險。

（2）應收金錢、租賃應收款計量喪失預備的方式
本公司關於由《企業管帳原則第14號——支出》規范的買賣構成的應收金錢（無論能否
含嚴重融資成分），以及由《企業管帳原則第21號——租賃》規范的租賃應收款，均采用簡
化方式，即一直按全部存續期預期信譽喪失計量喪失預備。

依據金融東西的性質，本公司以單項金融資產或金融資產組合為基本評價信譽風險能否
明顯增添。本公司依據信譽風險特征將應收單據、應收賬款劃分為若幹組合，在組合基本上
盤算預期信譽喪失，斷定組合的根據如下：
組合1：應收銀行承兌匯票，本公司以為所持有的銀行承兌匯票不存在嚴重信譽風險，不
會因銀行違約而發生嚴重喪失，信譽風險較低。

組合2：聯繫關係方組合—甘肅省電力投資團體無限義務公司及其把持的企業、其他聯繫關係方的
應收金錢，信譽風險較低。

組合3：低風險組合—可再生動力補助基金等，依據財務部、國傢發改委及動力局於2012
年3月結合頒佈的財建（2012）102號告訴《可再生動力電價附加幫助資金治理暫行措施》，
該金錢由中心財務供給資金，有當局信譽為其背書包管，信譽風險較低。

組合4：普通組合—除上述組合之外的應收賬款，重要是應收電費。

關於劃分為組合4的應收賬款，本公司參考汗青信譽喪失經歷，聯合以後狀態及對將來
經濟狀態的猜測，編制應收賬款賬齡與全部存續期預期信譽喪失率對比表，盤算預期信譽損
掉。

（3）其他金融資產計量喪失預備的方式
關於除上述以外的金融資產，如：其他應收款、除租賃應收款以外的持久應收款等，本
公司依照普通方式，即“三階段”模子計量喪失預備。

本公司在計量金融東西產生信譽減值時，評價信譽風險能否明顯增添斟酌瞭以下原因：
①統一金融東西或具有雷同估計存續期的相似金融東西的信譽風險的內部市場目標的明顯變
化。②金融東西內部信譽評級現實或預期的明顯變更。③對告貸人現實或預期的外部信譽評
級下調。④預期將招致告貸人實行其償債任務的才能產生明顯變更的營業、財政或內部經濟
狀態的晦氣變更。⑤告貸人運營結果現實或預期的明顯變更。⑥統一告貸人刊行的其他金融
東西的包養女人信譽風險明顯增添。⑦告貸人所處的監管、經濟或技巧周遭的狀況的明顯晦氣變更。⑧作為
債權典質的擔保物價值或第三方供給的擔保或信譽增級東包養網車馬費西的品質的明顯變更。這些變更預期將降
低告貸人按合同規則刻日還款的經濟念頭或許影響違約概率。⑨預期將下降告貸人按合同約
按期限還款的經濟念頭的明顯變更。⑩告貸合同的預期變革，包含估計違背合同的行動能夠
招致的合同任務的免去或修訂、予免息期、利率跳升、請求追加典質品或擔保或許對金融工
具的合同框架做出其他變革。.告貸人預期表示和還款行動的明顯變更。.企業對金融東西
信譽治理方式的變更。.過期信息。

其他應收款組合1：代墊金錢、包管金、押金
其他應收款組合2：聯繫關係方金錢—甘肅省電力投資團體無限義務公司及其把持的企業、其
他聯繫關係方的其他應收款，信譽風險較低。

關於劃分為組合1的其他應收款，本公司參考汗青信譽喪失經歷，聯合以後狀態以及對
將來經濟狀態的猜測，經由過程違約風險敞口和將來12個月內或全部存續期預期信譽喪失率，計
算預期信譽喪失。

2.預期信譽喪失的管帳處置方式

為反應金融東西的信譽風險自初始確認後的變更，本公司在每個資產欠債表日從頭計量
預期信譽喪失，由此構成的喪失預備的增添或轉回金額，應該作為減值喪失或利得計進當期
損益，並依據金融東西的品種，抵減該金融資產在資產欠債表中列示的賬面價值或計進估計
欠債（存款許諾或財政擔保合同）或計進其他綜合收益（以公允價值計量且其變更計進其他
綜合收益的債務投資）。

(十一) 存貨
1.存貨的分類
存貨是指本公司在日常運動中持有以備出售的產製品或商品、處在生孩子經過歷程中的在產物、
在生孩子經過歷程或供給勞務經過歷程中耗用的資料和物料等。重要包含原資料、周轉資料（包裝物、
低值易耗品等）、在產物等。

2.收回存貨的計價方式
存貨收回時，采取加權均勻法或個體計價法斷定其收回的現實本錢。

3.存貨貶價預備的計提方式
資產欠債表日，存貨依照本錢與可變現凈值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨貶價
預備，但關於多少數字單一、單價較低的存貨，依照存貨種別計提存貨貶價預備；對在統一地域
生孩子和發賣的產物系列相干、具有雷同或相似終極用處或目標，且難以與其他項目離開計量
的存貨，可合並計提存貨貶價預備；對在統一地域生孩子和發賣的產物系列相干、具有雷同或
相似終極用處或目標，且難以與其他項目離開計量的存貨，可合並計提存貨貶價預備。

4.存貨的盤存軌制
本公司的存貨盤存軌制為永續盤存制。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方式
低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法攤銷。

(十二) 合同資產和合同欠債
1.合同資產
本公司將已向客戶讓渡商品或辦事而有權收取對價的權力（且該權力取決於時光流逝之
外的其他原因）作為合同資產列示。合同資產以預期信譽喪失為基本計提減值。本公司對合
同資產的預期信譽喪失簡直定方式及管帳處置方式詳見附註三、（十）。

2.合同欠債
本公司將已收或應收客戶對價而應向客戶讓渡商品或供給辦事的任務列示為合同欠債。

本公司將統一合同下的合同資產和合同欠債以凈額列示。

(十三) 持有待售資產和處理組
本公司若重要經由過程出售（包含具有貿易本質的非貨泉性資產交流，下同）而非連續應用
一項非活動資產或處理組發出其賬面價值的，則將其劃分為持有待售種別。詳細尺度為同時
知足以下前提：某項非活動資產或處理組依據相似買賣中出售此類資產或處理組的通例，在
以後狀態下即可當即出售；本公司曾經就出售打算作出決定且取得斷定的購置許諾；估計出
售將在一年內完成。此中，處理組是指在一項買賣中作為全體經由過程出售或其他方法一並處理
的一組資產，以及在該買賣直達讓的與這些資產直接相干的欠債。處理組所屬的資產組或資
產組組合依照《企業管帳原則第8號——資產減值》分攤瞭企業合並中獲得的商譽的，該處
置組應該包括分攤至處理組的商譽。

本公司初始計量或在資產欠債表日從頭計量劃分為持有待售的非活動資產和處理組時，
其賬面價值高於公允價值減往出售所需支出後的凈額的，將賬面價值減記大公允價值減往出售費
用後的凈額，減記的金額確以為資產減值喪失，計進當期損益，同時計提持有待售資產減值
預備。關於處理組，所確認的資產減值喪失先抵減處理組中商譽的賬面價值，再按比例抵減
該處理組內實用《企業管帳原則第42號——持有待售的非活動資產、處理組和終止運營》（以
下簡稱“持有待售原則”）的計量規則的各項非活動資產的賬面價值。後續資產欠債表日持
有待售的處理組公允價值減往出售所需支出後的凈額增添的，以前減記的金額應該予以恢復，並
在劃分為持有待售種別後實用持有待售原則計量規則的非活動資產確認的資產減值喪失金額
內轉回，轉回金額計進當期損益，並依據處理組中除商譽外實用持有待售原則計量規則的各
項非活動資產賬面價值所占比重按比例增添其賬面價值；已抵減的商譽賬面價值，以及實用
持有待售原則計量規則的非活動資產在劃分為持有待售種別前確認的資產減值喪失不得轉回。

持有待售的非活動資產或處理組中的非活動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處理組
中欠債的利錢和其他所需支出持續予以確認。

非活動資產或處理組不再知足持有待售種別的劃分前提時，本公司不再將其持續劃分為
持有待售種別或將非活動資產從持有待售的處理組中移除，並依照以下兩者孰低計量：（1）
劃分為持有待售種別前的賬面價值，依照假定不劃分為持有待售種別情形下本應確認的折舊、
攤銷或減值等停止調劑後的金額；（2）可發出金額。

(十四) 持久股權投資
1.初始投資本錢斷定
關於企業合並獲得的持久股權投資，如為統一把持下的企業合並，應該在合並日依照被
合並方一切者權益在終極把持方合並財政報表中的賬面價值的份額作為持久股權投資的初始

投資本錢；非統一把持下的企業合並，依照購置日斷定的合並本錢作為持久股權投資的初始
投資本錢；以付出現金獲得的持久股權投資，初始投資本錢為現實付出的購置價款；以刊行
權益性證券獲得的持久股權投資，初始投資本錢為刊行權益性證券的公允價值；經由過程債權重
組獲得的持久股權投資，其初始投資本錢依照《企業管帳原則第12號——債權重組》的有關
規則斷定；非貨泉性資產交流獲得的持久股權投資，初始投資本錢依照《企業管帳原則第7
號——非貨泉性資產交流》的有關規則斷定。

2.後續計量及損益確認方式
本公司可以或許對被投資單元實行把持的持久股權投資采用本錢法核算，春聯營企業和合營
企業的持久股權投資采用權益法核算。本公司春聯營企業的權益性投資，此中一部門經由過程風
險投資機構、配合基金、信托公司或包含投連險基金在內的相似主體直接持有的，無論以上
主體能否對這部門投資具有嚴重影響，本公司依照《企業管帳原則第22號——金融東西確認
和計量》的有關規則處置，並對其他部門采用權益法核算。

3.斷定對被投資單元具有配合把持、嚴重影響的根據
對被投資單元具有配合把持，是指對某項設定的報答發生嚴重影響的運動必需顛末分送朋友
把持權的介入方分歧批准後才幹決議計劃，包含商品或勞務的發賣和購置、金融資產的治理、資
產的購置和處理、研討與開闢運動以及融資運動等；對被投資單元具有嚴重影響，是指當持
有被投資單元20%以上至50%的表決權本錢時，具有嚴重影響。或雖缺乏20%，但合適下列條
件之一時，具有嚴重影響：在被投資單元的董事會或相似的權利機構中派有代表；介入被投
資單元的政策制訂經過歷程；向被投資單元派出治理職員；被投資單元依靠投資公司的技巧或技
術材料；與被投資單元之間產生主要買賣。

(十五) 投資性房地產
本公司投資性房地產的種別，包含出租的地盤應用權、出租的修建物、持有並預備增值
後讓渡的地盤應用權。投資性房地產依照本錢停止初始計量，采用本錢形式停止後續計量。

本公司投資性房地產中出租的修建物采用年限均勻法計提折舊，詳細核算政策與固定資
產部門雷同。投資性房地產中出租的地盤應用權、持有並預備增值後讓渡的地盤應用權采用
直線法攤銷，詳細核算政策與有形資產部門雷同。

(十六) 固定資產
1.固定資產確認前提
固定資產是指為生孩子商品、供給勞務、出租或運營治理而持有的，應用壽命跨越一個會
計年度的無形資產。固定資產僅在與其有關的經濟好處很能夠流進本公司，且其本錢可以或許可

靠地計量時才予以確認。固定資產按本錢並斟酌估計棄置所需支出原因的影響停止初始計量。

2.各類固定資產的折舊方式
固定資產從到達預約下訂可應用狀況的次月起，采用年限均勻法在應用壽命內計提折舊。各
類固定資產的應用壽命、估計凈殘值和年折舊率如下：
種別
折舊方式
折舊年限（年）
殘值率（%）
年折舊率（%）
衡宇及修建物
年限均勻法
8—50年
0
12.5—2.0
機械裝備
年限均勻法
8—30年
0—3
12.5—3.23
電子裝備
年限均勻法
8—10年
3—5
12.12—9.7
運輸裝備
年限均勻法
5年
0
20
租出固定資產
參照同種別自用固定資產計提
融資租進固定資產
參照同種別自用固定資產計提
估計凈殘值是指假定固定資產估計應用壽命已滿並處於應用壽命終瞭時的預期狀況，本
公司今朝從該項資產處理中取得的扣除估計處理所需支出後的金額。

3.固定資產的減值測試方式及減值預備計提方式
固定資產的減值測試方式和減值預備計提方式詳見附註三、（二十）“持久資產減值”。

4.融資租進固定資產的認定根據及計價方式
融資租賃為本質上轉移瞭與資產一切權有關的所有的風險和報答的租賃，其一切權終極可
能轉移，也能夠不轉移。以融資租賃方法租進的固定資產采用與自有固定資產分歧的政策計
提租賃資產折舊。可以或許公道斷定租賃期屆滿時獲得租賃資產一切權的，在租賃資產應用壽命
內計提折舊；無法公道斷定租賃期屆滿可以或許獲得租賃資產一切權的，在租賃期與租賃資產使
用壽命兩者中較短的時代內計提折舊。

5.其他闡明
與固定資產有關的後續收入，假如與該固定資產有關的經濟好處很能夠流進且其本錢能
靠得住地計量，則計進固定資產本錢，並終止確認被調換部門的賬面價值。除此以外的其他後
續收入，在產生時計進當期損益。

當固定資產處於處理狀況或預期經由過程應用或處理不克不及發生經濟好處時，終止確認該固定
資產。固定資產出售、讓渡、報廢或毀損的處理支出扣除其賬面價值和相干稅費後的差額計
進當期損益。

本公司至多於年度終瞭對固定資產的應用壽命、估計凈殘值和折舊方式停止復核，如發
生轉變則作為管帳估量變革處置。

(十七) 在建工程

本公司在建工程分為自營方法建造和出包方法建造兩種。在建工程在工程落成到達預約下訂
可應用狀況時，結轉固定資產。預約下訂可應用狀況的判定尺度，應合適下列情形之一：固定資
產的實體建造（包含裝置）任務曾經所有的完成或本質上曾經所有的完成；曾經試生孩子或試運轉，
而且其成果表白資產可以或許正常運轉或可以或許穩固地生孩子出及格產物，或許試運轉成果表白其能
夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的收入金額很少或許簡直不再產生；所購建的固
定資產曾經到達design或合同請求，或與design或合同請求基礎相符。

(十八) 告貸所需支出
1.告貸所需支出本錢化簡直認準繩
本公司產生的告貸所需支出，可直接回屬於合適本錢化前提的資產的購建或許生孩子的，予以
本錢化，計進相干資產本錢；其他告貸所需支出，在產生時依據其產生額確以為所需支出，計進當期
損益。合適本錢化前提的資產，是指需求顛末相當長時光的購建或許生孩子運動才幹到達預約下訂
可應用或許可發賣狀況的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

2.本錢化金額盤算方式
本錢化時代，是指從告貸所需支出開端本錢化時點到結束本錢化時點的時代。告貸所需支出暫停
本錢化的時代不包含在內。在購建或生孩子經過歷程中產生非正常中止、且中止時光持續跨越3個
月的，應該暫停告貸所需支出的本錢化。

借進專門告貸，依照專門告貸當期現實產生的利錢所需支出，減往將尚未動用的告貸資金存
進銀行獲得的利錢支出或停止臨時性投資獲得的投資收益後的金額斷定；占用普通告貸依照
累計資產收入跨越專門告貸部門的資產收入加權均勻數乘以所占用普通告貸的本錢化率盤算
斷定，本錢化率為普通告貸的加權均勻利率；告貸存在折價或溢價的，依照現實利率法斷定
每一管帳時代應攤銷的折價或溢價金額，調劑每期利錢金額。

現實利率法是依據告貸現實利率盤算其攤餘折價或溢價或利錢所需支出的方式。此中現實利
率是告貸在預期存續時代的將來現金流量，折現為該告貸以後賬面價值所應用的利率。

(十九) 有形資產
1.有形資產的計價方式
本公司有形資產依照本錢停止初始計量。購進的有形資產，按現實付出的價款和相干支
出作為現實本錢。投資者投進的有形資產，按投資合同或協定商定的價值斷定現實本錢，但
合同或協定商定價值不公允的，按公允價值斷定現實本錢。自行開闢的有形資產，其本錢為
到達預約下訂用處前所產生的收入總額。

本公司有形資產後續計量方式分辨為：應用壽命無限有形資產采用直線法攤銷，並在年

度終瞭，對有形資產的應用壽命和攤銷方式停止復核，如與本來估量數存在差別的，停止相
應的調劑；應用壽命不斷定的有形資產不攤銷，但在年度終瞭，對應用壽命停止復核，當有
確實證據表白其應用壽命是無限的，則估量其應用壽命，按直線法停止攤銷。

應用壽命無限的有形資產攤銷方式如下：
資產種別
應用壽命（年）
攤銷方式
軟件
10
直線法
地盤應用權
權證載明刻日
直線法
2.應用壽命不斷定的判定根據
本公司將無法預感該資產為公司帶來經濟好處的刻日，或應用刻日不斷定的有形資產確
定為應用壽命不斷定的有形資產。應用壽命不斷定的判定根據為：起源於合異性權力或其他
法定權力，但合同規則或法令規則無明白應用年限；綜合同業業情形或相干專傢論證等，仍
無法判定有形資產為公司帶來經濟好處的刻日。

每年年底，對應用壽命不斷定的有形資產的應用壽命停止復核，重要采取自下而上的方
式，由有形資產應用相干部分停止基本復核，評價應用壽命不斷定判定根據能否存在變更等。

3.外部研討開闢項目標研討階段和開闢階段詳細尺度，以及開闢階段收入合適本錢化條
件的詳細尺度
外部研討開闢項目研討階段的收入，於產生時計進當期損益。開闢階段的收入同時知足
下列前提的，確以為有形資產，不克不及知足下述前提的開闢階段的收入計進當期損益：
①完成該有形資產以使其可以或許應用或出售在技巧上具有可行性；
②具有完成該有形資產並應用或出售的意圖；
③有形資產發生經濟好處的方法，包含可以或許證實應用該有形資發生產的產物存在市場或
有形資產本身存在市場，有形資產將在外部應用的，可以或許證實其有效性；
④有足夠的技巧、財政資本和其他資本支撐，以完成該有形資產的開闢，並有才能應用
或出售該有形資產；
⑤回屬於該有形資產開闢階段的收入可以或許靠得住地計量。

無法區分研討階段收入和開闢階段收入的，將產生的研發收入所有的計進當期損益。

(二十) 持久資產減值
持久股權投資、采用本錢形式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、有形資產等
持久資產於資產欠債表日存在減值跡象的，停止減值測試。減值測試成果表白資產的可發出
金額低於其賬面價值的，按其差額計提減值預備並計進減值喪失。

可發出金額為資產的公允價值減往處理所需支出後的凈額與資產估計將來現金流量的現值兩
者之間的較高者。資產減值預備按單項資產為基本盤算並確認，假如難以對單項資產的可收
回金額停止估量的，以該資產所屬的資產組斷定資產組的可發出金額。資產組是可以或許自力產
生現金流進的最小資產組合。

在財政報表中零丁列示的商譽，無論能否存在減值跡象，至多每年停止減值測試。減值
測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合並的協同效應中受害的資產組或資產組組合。

測試成果表白包括分攤的商譽的資產組或資產組組合的可發出金額低於其賬面價值的，確認
響應的減值喪失。減值喪失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再
依據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其
他各項資產的賬面價值。

上述資產減值喪失一經確認，今後時代不予轉回價值得以恢復的部門。

(二十一) 持久待攤所需支出
本公司持久待攤所需支出是指曾經收入，但受害刻日在一年以上（不含一年）的各項所需支出。

持久待攤所需支出按所需支出項目標受害刻日分期攤銷。若持久待攤的所需支出項目不克不及使今後管帳時代
受害，則將尚未攤銷的該項目標攤餘價值所有的轉進當期損益。

(二十二) 職工薪酬
職工薪酬，是指本公司為取得職工供給的辦事或解除休息關系而賜與的各類情勢的報答
或抵償。職工薪酬重要包含短期薪酬、去職後福利、解雇福利和其他持久職工福利。

1.短期薪酬
退職工為本公司供給辦事的管帳時代，將現實產生的短期薪酬確以為欠債，並計進當期
損益，企業管帳原則請求或答應計進資產本錢的除外。本公司產生的職工福利費，在現實發
生時依據現實產生額計進當期損益或相干資產本錢。職工福利費為非貨泉性福利的，依照公
允價值計量。本公司為職工交納的醫療保險費、工傷保險費、生養保險費等社會保險費和住
房公積金，以及按規則提取的工會經費和職工教導經費，退職工供給辦事的管帳時代，依據
規則的計提基本和計提比例盤包養網算斷定響應的職工薪酬金額，並確認響應欠債，計進當期損益
或相干資產本錢。

2.去職後福利
本公司退職工供給辦事的管帳時代，依據設定提存打算盤算的應繳存金額確以為欠債，
並計進當期損益或相干資產本錢。依據預期累計福利單元法斷定的公式將設定受害打算發生
的福利任務回屬於職工供給辦事的時代，並計進當期損益或相干資產本錢。

3.解雇福利
本公司向職工供給解雇福利時，鄙人列兩者孰早日確認解雇福利發生的職工薪酬欠債，
並計進當期損益：本公司不克不及片面撤回因解除休息關系打算或擴充提出所供給的解雇福利
時；本公司確認與觸及付出解雇福利的重組相干的本錢或所需支出時。

4.其他持久職工福利
本公司向職工供給的其他持久職工福利，合適設定提存打算前提的，應該依照有關設定
提存打算的規則停止處置；除此外，依據設定受害打算的有關規則，確認和計量其他持久職
工福利凈欠債或凈資產。

(二十三) 估計欠債
當與或有事項相干的任務是公司承當的現時任務，且實行該任務很能夠招致經濟好處流
出，同時其金額可以或許靠得住地計量時確認該任務為估計欠債。本公司依照實行相干現時任務所
需收入的最佳估量數停止初始計量，如所需收入存在一個持續范圍，且該范圍內各類成果發
生的能夠性雷同，最佳估量數依照該范圍內的中心值斷定；如觸及多個項目，依照各類能夠
成果及相干概率盤算斷定最佳估量數。

資產欠債表日應該對估計欠債賬面價值停止復核，有確實證據表白該賬面價值不克不及真正的
反應以後最佳估量數，應該依照以後最佳估量數對該賬面價值停止調劑。

(二十四) 支出
公司在實行瞭合同中的履約任務，即在客戶獲得相干商品或辦事把持權時，依照分攤至
該項履約任務的買賣價錢確認支出。獲得相干商品把持權，是指可以或許主導該商品的應用並從
中取得簡直所有的的經濟好處。履約任務是指合同中公司向客戶讓渡可明白區分商品的許諾。

買賣價錢是指公司因向客戶讓渡商品而預期有權收取的對價金額，不包含代第三方收取的款
項以及公司預期將退還給客戶的金錢。

履約任務是在某一時段內實行、仍是在某一時點實行，取決於合同條目及相干法令規則。

假如履約任務是在某一時段內實行的，則依照履約進度確認支出。不然，公司於客戶獲得相
關資產把持權的某一時點確認支出。

（1）商品發賣支出
公司商品發賣支出重要為電力產物支出。電力產物支出均為上彀電，上彀電從公司發電
廠輸入電力後，在國傢電網指定的變電站上彀，公司運營部分和國傢電網每月會同抄表確認
上彀電量，國傢電網天生結算單後投遞公司運營部分審核，公司運營部分將核實後的結算單
移交財政部，財政部依據結算單開具發賣發票確認支出的完成。

本公司的商品發賣支出還包含CDM支出，CDM支出是讓渡溫室氣體減排量抵消額從而獲
取的支出。關於當期的溫室氣體減排量，公司需聘任中介機構核對並出具減排量監測陳述與
核證陳述，然後將監測陳述與核證陳述提交結合國CDM履行理事會，請求批準與核對減排量
相等的核證減排量（CERs），CERs的請求取得批準後，CDM履行理事會將簽發的CERs註進
買傢指定賬戶，然後公司打算成長部向財政部提出請求開具溫室氣體減排量發票，同時確認
支出。

（2）供給辦事合同
公司與客戶之間的供給辦事合同凡是包括托管運維辦事等履約任務，因為公司履約的同
時客戶即獲得並耗費公司履約所帶來的經濟好處，公司將其作為在某一時段內實行的履約義
務，依照履約進度確認支出。關於有明白的產出目標的辦事合同，好比保護保證辦事、運維
辦事等，公司依照產出法斷定供給辦事的履約進度；關於大批產出目標無法明白計量的合同，
采用投進法斷定供給辦事的履約進度。

（3）應用費支出
應用費支出金額應依包養網照有關合同或協定商定的免費時光和方式盤算斷定。

（4）利錢支出
依照別人應用本公司貨泉資金的時光和現實利率盤算斷定。

(二十五) 合同本錢
本公司的合同本錢包含為獲包養網得合同產生的增量本錢及合同履約本錢。為獲得合同產生的增
量本錢（“合同獲得本錢”）是指不獲得合同就不會產生的本錢。該本錢預期可以或許發出的，
本公司將其作為合同獲得本錢確以為一項資產。

本公司為實行合同產生的本錢，不屬於存貨等其他企業管帳原則規范范圍且同時知足下列
前提的，作為合同履約本錢確以為一項資產：
1.該本錢與一份以後或預期獲得的合同直接相干，包含直接人工、直接資料、制造所需支出
（或相似所需支出）、明白由用戶承當的本錢以及僅因該合同而產生的其他本錢；
2.該本錢增添瞭本公司將來用於實行履約任務的資本；
3.該本錢預期可以或許發出。

本公司對合同獲得本錢、合同履約本錢確認的資產（以下簡稱“與合同本錢有關的資產”）
采用與該資產相干的商品支出確認雷同的基本停止攤銷，計進當期損益。獲得合同的增量成
本構成的資產的攤銷年限不跨越一年的，在產生時計進當期損益。

與合同本錢有關的資產的賬面價值高於下列兩項的差額時，本公司將超越部門計提減值
預備並確以為資產減值喪失：
1.因讓渡與該資產相干的商品預期可以或許獲得的殘剩對價；
2.為讓渡該相干商品估量將要產生的本錢。

(二十六) 當局補貼
1.當局補貼的類型及管帳處置
當局補貼是指本公司從當局無償獲得的貨泉性資產或非貨泉性資產（但不包含當局作為
一切者投進的本錢）。當局補貼為貨泉性資產的，應該依照收到或應收的金額計量。當局補
助為非貨泉性資產的，應該依照公允價值計量；公允價值不克不及靠得住獲得的，依照名義金額計
量。

與日常運動相干的當局補貼，依照經濟營業本質，計進其他收益或沖減相干本錢所需支出。

與日常運動有關的當局補貼，計進營業外出入。

當局文件明白規則用於購建或以其他方法構成持久資產的當局補貼，確以為與資產相干
的當局補貼。當局文件未明白規則補貼對象的，可以或許構成持久資產的，與資產價值絕對應的
當局補貼部門作為與資產相干的當局補貼，其他部門作為與收益相干的當局補貼；難以區分
的，將當局補貼全體作為與收益相干的當局補貼。與資產相干的當局補貼確以為遞延收益。

確以為遞延收益的金額，在相干資產應用壽命內依照公道、體系的方式分期計進當期損益。

除與資產相干的當局補貼之外的當局補貼，確以為與收益相干的當局補貼。與收益相干
的當局補貼用於抵償企業今後時代的相干所需支出或喪失的，確以為遞延收益，並在確認相干費
用的時代，計進當期損益；用於抵償企業已產生的相干所需支出或喪失的，直接計進當期損益。

本公司獲得政策性優惠存款貼息，財務將貼息資金撥付給存款銀行，由存款銀行以政策
性優惠利率向本公司供給存款的，以現實收到的告貸金額作為告貸的進賬價值，依照告貸本
金和該政策性優惠利率盤算相干告貸所需支出；財務將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將
對應的貼息沖減相干告貸所需支出。

2.當局補貼確認時點
當局補貼在知足當局補貼所附前提並可以或許收到時確認。依照應收金額計量的當局補貼，
在期末有確實證據表白可以或許合適財務攙扶政策規則的相干前提且估計可以或許收到財務攙扶資金
時予以確認。除依照應收金額計量的當局補貼外的其他當局補貼，在現實收到補貼金錢時予
以確認。

(二十七) 遞延所得稅資產和遞延所得稅欠債

1.依據資產、欠債的賬面價值與其計稅基本之間的差額（未作為資產和欠債確認的項目
依照稅律例定可以斷定其計稅基本的，斷定該計稅基本為其差額），依照預期發出該資產或
了債該欠債時代的實用稅率盤算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅欠債。

2.遞延所得稅資產簡直認以很能夠獲得用來抵扣可抵扣臨時性差別的應徵稅所得額為限。

資產欠債表日，有確實證據表白將來時代很能夠取得足夠的應徵稅所得額用來抵扣可抵扣暫
時性差別的，確認以前管帳時代未確認的遞延所得稅資產。如將來時代很能夠無法取得足夠
的應徵稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。

3.對與子公司及聯營企業投資相干的應徵稅臨時性差別，確認遞延所得稅欠債，除非本
公司可以或許把持臨時性差別轉回的時光且該臨時性差別在可預感的將來很能夠不會轉回。對與
子公司及聯營企業投資相干的可抵扣臨時性差別，當該臨時性差別在可預感的將來很能夠轉
回且將來很能夠取得用來抵扣可抵扣臨時性差別的應徵稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

(二十八) 租賃
1.運營租賃的管帳處置方式：運營租賃的房錢收入在租賃期內依照直線法計進相干資產
本錢或當期損益。

2.融資租賃的管帳處置方式：以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較
低者作為租進資產的進賬價值，租進資產的進賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確
認融資所需支出，在租賃期內按現實利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資所需支出後的餘額
作為持久敷衍款列示。

(二十九) 重要管帳政策變革、管帳估量變革的闡明
1.管帳政策變革及根據
財務部於2017年頒佈瞭修訂後的《企業管帳原則第14號—支出》（以下簡稱“新支出
原則”）。本公司於2020年1月1日起履行新支出原則以及告訴，對管帳政策相干內在的事務停止
調劑。

新支出原則代替瞭財務部於2006年頒佈的《企業管帳原則第14號—支出》及《企業會
計原則第15號—建造合同》(統稱“原支出原則”)。在原支出原則下，本公司以風險報答轉
移作為支出確認時點的判定尺度。新支出原則引進瞭支出確認計量的“五步法”，並針對特
定買賣或事項供給瞭更多的指引，在新支出原則下，本公司以把持權轉移作為支出確認時點
的判定尺度，詳細支出確認和計量的管帳政策拜見附註三、（二十四）。

本公司根據新支出原則有關特定事項或買賣的詳細規則調劑瞭相干管帳政策。根據新收
進原則的規則，依據實行履約任務與客戶付款之間的關系在資產欠債表中列示合同資產或合

同欠債。同時，本公司根據新支出原則對與支出相干的信息表露請求供給更多表露，例如重
要合同或營業與履約任務相干的信息和與分攤至殘剩履約任務的買賣價錢相干的信息，包含
履約任務凡是的實行時光、主要的付出條目、公司許諾讓渡的商品的性質（包含闡明公司是
否作為代表人）、公司承當的預期將退還給客戶的金錢等相似任務、東西的品質包管的類型及相干
任務等。

本公司對支出起源及客戶合約流程停止復核以評價新支出原則對財政報表的影響。本公
司的支出重要為電力生孩子獲得的支出，且跨越99%的支出起源於與客戶簽署的審定價錢的商品
發賣合同，支出仍於向客戶交付時點確認。采用新支出原則對本公司除財政報表列報以外無
嚴重影響。

本公司依據初次履行新支出原則的累計影響數，調劑2020年1月1日的保存收益及財政
報表相干項目金額，對可比時代信息不予調劑，本公司僅對在初次履行日尚未完成的合同的
累計影響數停止調劑。

經本公司第七屆董事會第四次會議於2020年3月26日決定經由過程，本公司依照財務部的
請求時光開端履行前述新支出原則。

2.管帳政策變革的影響
本公司履行新支出原則對2020年1月1日合並資產欠債表各項目標影響匯總如下：
合並資產欠債表項目
管帳政策變革前2019年12
月31日餘額
新支出原則影響
管帳政策變革後2020
年1月1日餘額
欠債：

預收賬款
10,167,489.77
-9,273,785.32
893,704.45
合同欠債

8,206,889.66
8,206,889.66
其他活動欠債

1,066,895.66
1,066,895.66

四、 稅項
(一)重要稅種及稅率
稅種
計稅根據
稅率
增值稅
按產物發賣支出13%的稅率盤算銷項稅額，並按扣除當期答應抵扣
的進項稅額後的差額交納增值稅；此中裝機容量為5萬千瓦以下
（含5萬千瓦）的小型水力發電單元依照簡略單純措施按照3%征收率
盤算交納增值稅；按產物發賣支出6%的稅率盤算銷項稅額，並按
扣除當期答應抵扣的進項稅額後的差額交納增值稅。

3%、6%、13%
城市保護扶植稅
按現實交納的流轉稅
1%、5%、7%
教導費附加
按現實交納的流轉稅
3%
處所教導附加
按現實交納的流轉稅
2%
企業所得稅
按應徵稅所得額，詳見下表。

7.5%-25%

註：各子公司、孫公司現實所得稅稅率如下：
徵稅主體稱號
所得稅稅率
甘肅電投動力成長股份無限公司（以下簡稱“本公司”）
15.00%
甘肅電投洮河水電開闢無限義務公司（以下簡稱“洮河公司”）
15.00%
甘肅電投炳靈水電開闢無限義務公司（以下簡稱“炳靈公司”）
15.00%
甘肅電投九甸峽水電開闢無限義務公司（以下簡稱“九甸峽公司”）
15.00%
臨潭縣蓮峰水電開闢無限義務公司（以下簡稱“蓮峰公司”）
15.00%
甘肅電投河西水電開闢無限義務公司（以下簡稱“河西公司”）
15.00%
張掖市龍匯水電開闢無限義務公司（以下簡稱“龍匯公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容電力無限義務公司（以下簡稱“年夜容公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容天王溝發電無限義務公司（以下簡稱“天王溝公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容朱岔峽發電無限義務公司（以下簡稱“朱岔峽公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容石門坪發電無限義務公司（以下簡稱“石門坪公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容年夜立節發電無限義務公司（以下簡稱“年夜立節公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容迭部水泊峽發電無限義務公司（以下簡稱“水泊峽公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容橙子溝發電無限義務公司（以下簡稱“橙子溝公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容雜木河發電無限義務公司（以下簡稱“雜木河公司”）
15.00%
甘肅西興動力投資無限公司（以下簡稱“西興公司”）
15.00%
甘肅雙冠水電投資無限公司（以下簡稱“雙冠公司”）
15.00%
甘肅電投年夜容神樹發電無限義務公司（以下簡稱“神樹公司”）
25.00包養app%
甘肅酒泉匯能風電開闢無限義務公司（以下簡稱“酒匯公司”）
15.00%
甘肅電投更始風電無限義務公司（以下簡稱“更始公司”）
15.00%
甘肅鑫匯風電開闢無限義務公司（以下簡稱“鑫匯公司”）
15.00%
甘肅匯能安冬風電無限公司（以下簡稱“匯能安北公司”）
15.00%
甘肅玉門匯能新動力開闢無限義務公司（以下簡稱“玉門公司”）
15.00%
甘肅高臺匯能新動力開闢無限義務公司（以下簡稱“高臺公司”）
7.50%
甘肅電投辰旭涼州太陽能發電無限公司（以下簡稱“涼州公司”）
15.00%
甘肅電投新動力car 技巧辦事無限公司短期包養（以下簡稱“新動力公司”）
25.00%
甘肅電投隴南新動力car 技巧辦事無限公司（以下簡稱“隴南公司”）
25.00%
(二)主要稅收優惠及批文
（1）所得稅
①依據財務部、海關總署、國傢稅務總局《關於深刻實行西部年夜開闢計謀有關稅收政策
題目的告訴》（財稅[2011]58號）第二條：自2011年1月1日至2020年12月31日，對設
在西部地域的激勵類財產企業減按15.00%的稅率征收企業所得稅（以下簡述第二條）。觸及
享用優惠稅率的公司詳細見四、（一）。

②依據《中華國民共和國企業所得稅法》第二十七條第二款規則：“從事國傢重點攙扶
的公共基本舉措措施項目投資運營的所得可以免征、減征企業所得稅”。企業從事國傢重點攙扶
的公共基本舉措措施項目標投資運營的所得，自項目獲得第一筆生孩子運營支出所屬徵稅年度起，
第一年至第三年免征企業所得稅，第四年至第六年減半（7.5%/12.5%）征收企業所得稅。涉
及享用優惠稅率的公司詳細見四、（一）。

（2）增值稅
依據財務部、國傢稅務總局《關於風力發電增值稅政策的告訴》(財稅〔2015〕74號)文
件規則，自2015年7月1日起，對徵稅人發賣自產的應用風力生孩子的電力產物，履行增值稅
即征即退50%的政策。

依據財務部、國傢稅務總局《關於簡並增值稅征收率政策的告訴》（財稅[2014]57號）
文件規則，縣級及縣級以下小型水力發電單元生孩子的電力，可選擇依照簡略單純措施按照3%征收
率盤算交納增值稅。本公司的三級子公司年夜立節公司、朱岔峽公司、石門坪公司、龍匯公司、
蓮峰公司和雜木河公司，以及洮河公司的峽城、吉祥和三甲電站，裝機量分辨為3.75萬千瓦、
2萬千瓦和3.15萬千瓦，合適財稅[2014]57號文件中按簡略單純措施征收增值稅的優惠政策有關
規則，上述單元2020年度按3%的征收率盤算交納增值稅。

五、 合並財政報表主要項目正文
(一)貨泉資金
種別
期末餘額
期初餘額
現金

銀行存款
1,439,756,416.54
881,458,323.53
其他貨泉資金
3,811,833.13
4,079,614.93
未結算應收利錢
62,923.96
297,191.43
算計
1,443,631,173.63
885,835,129.89
闡明：貨泉資金中有3,812,362.26元應用受限，重要系公司向銀行請求開具單據所存進
的包管金。

(二)應收單據
1.應收單據分類
種別
期末餘額
期初餘額
銀行承兌匯票
454,395,898.18
505,222,878.57

種別
期末餘額
期初餘額
貿易承兌匯票

減：壞賬預備

算計
454,395,898.18
505,222,878.57
2.已質押的應收單據
項目
年底餘額
質押緣由
銀行承兌匯票
104,839,338.00
單據池營業質押
貿易承兌匯票

算計
104,839,338.00

3.年底已背書或貼現且在資產欠債表日尚未到期的應收單據
項目
年底終止確認金額
年底未終止確認金額
銀行承兌匯票
111,594,598.09

貿易承兌匯票

算計
111,594,598.09

(三)應收賬款
1.應收賬款分類表露

種別
期末餘額
賬面餘額
壞賬預備
金額
比例(%)
金額
計提比例
(%)
按單項評價計提壞賬預備的應收賬款
182,581.89
0.02
182,581.89
100.00
按組算計提壞賬預備的應收賬款
1,132,720,048.19
99.98
179,206.00
0.02
此中：組合1：聯繫關係方組合

組合2：低風險組合
1,005,365,715.51
88.74

組合3：普通組合
127,354,332.68
11.24
179,206.00
0.14
算計
1,132,902,630.08
100.00
361,787.89
0.03

種別
期初餘額
賬面餘額
壞賬預備
金額
比例(%)
金額
計提比例
(%)
按單項評價計提壞賬預備的應收賬款
705,660.47
0.07
705,660.47
100.00
按組算計提壞賬預備的應收賬款
992,034,041.29
99.93
179,206.00
0.02
此中：組合1：聯繫關係方組合
3,200,000.00
0.32

組合2：低風險組合
781,705,594.81
78.74

組合3：普通組合
207,128,446.48
20.87
179,206.00
0.09
算計
992,739,701.76
100.00
884,866.47
0.09

（1）期末單項評價計提壞賬預備的應收賬款
債權人稱號
賬面餘額
壞賬預備
賬齡
預期信譽喪失
率(%)
計提來由
嘉峪關市鑫天源物質無限公司
147,041.89
147,041.89
3年以上
100.00
估計無法發出
瓜州縣豪東商業無限公司
35,540.00
35,540.00
3年以上
100.00
估計無法發出
算計
182,581.89
182,581.89

100.00

（2）按組算計提壞賬預備的應收賬款
①組合1：聯繫關係方組合
賬齡
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
預期信譽喪失
率(%)
壞賬預備
賬面餘額
預期信譽損
掉率(%)
壞賬預備
1年以內

3,200,000.00

此中：1-6個月

3,200,000.00

7-12個月

1至2年

2至3年

3年以上

算計

3,200,000.00

②組合2：低風險組合
賬齡
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
預期信譽損
掉率(%)
壞賬預備
賬面餘額
預期信譽
喪失率(%)
壞賬預備
1年以內
489,181,267.12

671,236,206.04

此中：1-6個月
259,712,737.66

460,154,629.47

7-12個月
229,468,529.46

211,081,576.57

1至2年
445,288,741.59

110,469,388.77

2至3年
70,895,706.80

3年以上

算計
1,005,365,715.51

781,705,594.81

③組合3：普通組合
賬齡
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
預期信譽損
掉率(%)
壞賬預備
賬面餘額
預期信譽損
掉率(%)
壞賬預備
1年以內
127,175,126.68

206,949,240.48

此中：1-6個月
127,175,126.68

206,949,240.48

7-12個月

1至2年

2至3年

3年以上
179,206.00
100.00
179,206.00
179,206.00
100.00
179,206.00

賬齡
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
預期信譽損
掉率(%)
壞賬預備
賬面餘額
預期信譽損
掉率(%)
壞賬預備
算計
127,354,332.68
0.14
179,206.00
207,128,446.48
0.09
179,206.00
2.本期計提、發出或轉回的壞賬預備情形
本期計提壞賬預備金額為0.00元；本期發出或轉回壞賬預備金額為1,500.00元。

3.本陳述期現實核銷的主要應收賬款情形
單元稱號
賬款性質
核銷金額
核銷緣由
實行的核銷法式
能否因聯繫關係交
易發生
臨洮縣鋁業有
限義務公司
電費
521,578.58
無法發出，已敗訴
總司理辦公會
否
算計

521,578.58

4.按欠款方回集的期末餘額前五名的應收賬款情形
單元稱號
期末餘額
占應收賬款總額的比例(%)
壞賬預備餘額
可再生動力補助基金
1,005,365,715.51
88.74

國網甘肅省電力公司
126,554,291.07
11.17
85,000.00
國網武威市涼州區供電公司
612,012.83
0.05

嘉峪關市鑫天源物質無限公司
147,041.89
0.01
147,041.89
寺年夜隆水電站
94,206.00
0.01
94,206.00
算計
1,132,773,267.30
99.98
326,247.89
(四)預支金錢
1.預支金錢按賬齡列示
賬齡
期末餘額
期初餘額
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1年以內
960,990.21
78.56
1,240,022.50
79.27
1至2年
242,310.80
19.81
258,178.00
16.50
2至3年

20,000.00
1.28
3年以上
20,000.00
1.63
46,142.26
2.95
算計
1,223,301.01
100.00
1,564,342.76
100.00
2.賬齡跨越1年的年夜額預支金錢情形
債務單元
債權單元
期末餘額
賬齡
未結算緣由
更始公司
西安五環特種熔斷器無限公司
166,000.00
1-2年
未到期結算
炳靈公司
國網甘肅省電力公司蘭州供電公司
43,357.94
1-2年
未到期結算
算計

209,357.94

3.預支金錢金額前五名單元情形

單元稱號
期末餘額
占預支金錢總額的比例(%)
國網甘肅省電力公司酒泉供電公司
468,640.44
38.31
浙江江能扶植無限公司
255,000.00
20.85
西安五環特種熔斷器無限公司
166,000.00
13.57
中油甘肅酒泉發賣分公司瓜州運營部
68,778.81
5.62
國網甘肅省電力公司蘭州供電公司
56,609.08
4.63
算計
1,015,028.33
82.97
(五)其他應收款
種別
期末餘額
期初餘額
應收利錢

應收股利

其他應收金錢
4,990,852.52
5,074,922.42
減：壞賬預備
4,746,382.38
5,033,131.55
算計
244,470.14
41,790.87
1.其他應收金錢
（1）其他應收金錢按金錢性質分類
金錢性質
期末餘額
期初餘額
代墊金錢
4,609,921.29
4,703,857.42
甲供資料

押金及包管金
45,100.00
153,180.00
其他金錢
335,831.23
217,885.00
減：壞賬預備
4,746,382.38
5,033,131.55
算計
244,470.14
41,790.87
（2）其他應收金錢賬齡剖析
賬齡
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
比例（%）
賬面餘額
比例（%）
1年以內
243,438.98
4.88
41,938.18
0.83
此中：1-6個月
243,438.98
4.88
40,465.10
0.80
7-12個月

1,473.08
0.03
1至2年
1,473.08
0.03

2至3年

3年以上
4,745,940.46
95.09
5,032,984.24
99.17
算計
4,990,852.52
100.00
5,074,922.42
100.00
（3）壞賬預備計提情形
壞賬預備
第一階段
第二階段
第三階段
算計
將來12個月預
期信譽喪失
全部存續期預期信譽損
掉（未產生信譽減值）
全部存續期預期信譽損
掉（已產生信譽減值）

壞賬預備
第一階段
第二階段
第三階段
算計
期初餘額
347.31

5,032,784.24
5,033,131.55
期初餘額在本期重
新評價後
347.31

5,032,784.24
5,033,131.55
本期計提
294.61

294.61
本期轉回

287,043.78
287,043.78
本期核銷

其他變更

期末餘額
641.92

4,745,740.46
4,746,382.38
（4）本期發出或轉回的壞賬預備情形
單元稱號
轉回或發出金額
發出方法
地盤出讓金
32,531.60
現金
代墊地盤費
146,432.18
現金
隴南市武都區領土資本局
108,080.00
現金
算計
287,043.78

（5）按欠款方回集的期末餘額前五名的其他應收金錢情形
債權人稱號
金錢性質
期末餘額
賬齡
占其他應收款
項期末餘額合
計數的比例(%)
壞賬預備餘額
張掖市城市投資成長（團體）
無限公司
代墊金錢
3,000,000.00
3年以上
60.11
3,000,000.00
代墊地盤費
代墊金錢
956,963.69
3年以上
19.17
956,963.69
代建用地
代墊金錢
353,544.16
1-6個月；3
年以上
7.08
353,129.41
甘肅省引洮工程扶植治理局
代墊金錢
217,885.00
3年以上
4.37
217,885.00
欠款
其他
117,946.23
1-6個月
2.36

算計

4,646,339.08

93.09
4,527,978.10
(六)存貨
1.存貨的分類
存貨種別
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
貶價預備
賬面價值
賬面餘額
貶價預備
賬面價值
原資料
5,275,563.01

5,275,563.01
7,376,806.93

7,376,806.93
周轉資料（包裝物、
低值易耗品等）
6,302.54

6,302.54
117,315.88

117,315.88
算計
5,281,865.55

5,281,865.55
7,494,122.81

7,494,122.81
(七)其他活動資產
項目
期末餘額
期初餘額
待抵扣進項稅額
50,586,440.47
54,099,573.20
預繳稅金
2,338,778.46
680,546.04

項目
期末餘額
期初餘額
包養合約
算計
52,925,218.93
54,780,119.24
(八)持久應收款
1.持久應收款情形
項目
期末餘額
期初餘額
折現率
區間
賬面
餘額
壞賬
預備
賬面
價值
賬面
餘額
壞賬
預備
賬面
價值
融資租賃包管金
14,235,000.00

14,235,000.00
14,235,000.00

14,235,000.00
9.3-10.56
此中：未完成融
資收益

算計
14,235,000.00

14,235,000.00
14,235,000.00

14,235,000.00

(九)持久股權投資
被投資單元
期初餘額
本期增減變更
期末餘額
減值預備
期末餘額
追加投資
削減投資
權益法下確認
的投資損益
其他綜合收
益調劑
其他權益變更
宣佈發放現金
股利或利潤
計提減
值預備
其他
一、聯營企業

國投甘肅小三峽發
電無限公司
415,340,815.11

70,132,490.04
1,135,458.00
7,083,964.34
56,827,578.59

436,865,148.90

甘肅電投團體財政
無限公司
236,998,628.12

19,622,669.48

11,041,152.79

245,580,144.81

國投酒泉第一風電
無限公司
23,996,431.61

-909,487.70

23,086,943.91

算計
676,335,874.84

88,845,671.82
1,135,458.00
7,083,964.34
67,868,731.38

705,532,237.62

(十)其他權益東西投資
項目
投資本錢
期初餘額
期末餘額
本期確認的
股利支出
本期累計利得和喪失
從其他綜合收益轉進
保存收益的金額
轉進緣由
甘肅電力交
易中間無限
公司
12,997,029.00

12,997,029.00

算計
12,997,029.00

12,997,029.00

(十一) 投資性房地產
1.按本錢計量的投資性房地產
項目
衡宇及修建物
算計
一、賬面原值

1.期初餘額
8,060,637.30
8,060,637.30
2.本期增添金額
17,315,292.31
17,315,292.31
（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建工程轉進
17,315,292.31
17,315,292.31
（3）企業合並增添

（4）其他

3.本期削減金額

（1）處理

（2）其他轉出

4.期末餘額
25,375,929.61
25,375,929.61
二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額
2,824,341.08
2,824,341.08
2.本期增添金額
2,855,395.52
2,855,395.52
（1）計提或攤銷
142,972.07
142,972.07
（2）固定資產轉進
2,712,423.45
2,712,423.45
3.本期削減金額

（1）處理

（2）其他轉出

4.期末餘額
5,679,736.60
5,679,736.60
三、減值預備

1.期初餘額

2.本期增添金額

（1）計提

3.本期削減金額

（1）處理

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、賬面價值

1.期末賬面價值
19,696,193.01
19,696,193.01
2.期初賬面價值
5,236,296.22
5,236,296.22
2.未辦好產權證書的固定資產情形
項目
賬面價值
未辦好產權證書的緣由
甘肅投資年夜廈
9,857,367.31
產權正在打點中
(十二) 固定資產
種別
期末餘額
期初餘額
固定資產
13,602,930,752.12
14,262,363,069.30
固定資產清算

2,557.15
減：減值預備

算計
13,602,930,752.12
14,262,365,626.45
1.固定資產
（1）固定資產情形
項目
衡宇及修建物
機械裝備
電子裝備
運輸裝備
其他裝備
算計
一、賬面原
值

1.期初餘額
11,760,378,198.67
9,872,738,039.76
45,817,136.06
50,331,842.71
5,369,705.26
21,734,634,922.46
2.本期增添
金額
33,047,848.61
70,129,100.49
3,858,036.25
3,537,964.47
467,246.47
111,040,196.29
（1）購買

8,368,106.42
866,081.67
2,217,964.47
467,246.47
11,919,399.03
（2）在建
工程轉進
33,047,848.61
61,760,994.07
2,991,954.58

97,800,797.26
（3）企業
合並增添

（4）其他

1,320,000.00

1,320,000.00
3.本期削減
金額
26,904,712.71
21,456,402.20

5,392,724.27
6,800.00
53,760,639.18
（1）處理
或報廢
6,977,468.94
21,456,402.20

5,392,724.27
6,800.00
33,833,395.41
（2）其他
19,927,243.77

19,927,243.77
4.期末餘額
11,766,521,334.57
9,921,410,738.05
49,675,172.31
48,477,082.91
5,830,151.73
21,791,914,479.57
二、累計折
舊

1.期初餘額
2,949,892,981.82
4,440,639,401.53
38,589,242.38
39,814,188.02
3,336,039.41
7,472,271,853.16
2.本期增添
金額
250,596,266.02
490,552,247.63
2,349,408.38
3,200,737.77
559,772.90
747,258,432.70
（1）計提
250,596,266.02
490,552,247.63
2,349,408.38
1,914,237.77
559,772.90
745,971,932.70
（2）其他

1,286,500.00

1,286,500.00
3.本期削減
金額
9,882,674.21
15,798,119.93

4,858,964.27
6,800.00
30,546,558.41
（1）處理
5,699,832.36
15,798,119.93

4,858,964.27
6,800.00
26,363,716.56

項目
衡宇及修建物
機械裝備
電子裝備
運輸裝備
其他裝備
算計
或報廢
（2）其他
4,182,841.85

4,182,841.85
4.期末餘額
3,190,606,573.63
4,915,393,529.23
40,938,650.76
38,155,961.52
3,889,012.31
8,188,983,727.45
三、減值準
備

1.期初餘額

2.本期增添
金額

（1）計提

（2）其他

3.本期削減
金額

（1）處理
或報廢

（2）其他

4.期末餘額

四、賬面價
值

1.期末賬面
價值
8,575,914,760.94
5,006,017,208.82
8,736,521.55
10,321,121.39
1,941,139.42
13,602,930,752.12
2.期初賬面
價值
8,810,485,216.85
5,432,098,638.23
7,227,893.68
10,517,654.69
2,033,665.85
14,262,363,069.30
（2）未辦好產權證書的固定資產情形
項目
賬面價值
未辦好產權證書的緣由
甘肅電投年夜廈
59,311,488.54
產權正在打點中
高臺光電場綜合樓
5,817,400.59
產權正在打點中
涼州光電場綜合樓
6,152,563.29
產權正在打點中
涼州光電場逆變器室
789,075.03
產權正在打點中
（3）截止2020年12月31日，經由過程融資租賃租進的固定資產情形
種別
賬面原值
累計折舊
減值預備
賬面價值
備註
機械裝備
378,344,210.05
156,483,701.21

221,860,508.84

算計
378,344,210.05
156,483,701.21

221,860,508.84

(十三) 在建工程
種別
期末餘額
期初餘額
在建工程項目
1,253,440,558.92
1,185,907,062.09
工程物質
539,631.82
525,136.64
減：減值預備

算計
1,253,980,190.74
1,186,432,198.73
1.在建工程項目

（1）在建工程項目基礎情形
項目
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
減值預備
賬面價值
賬面餘額
減值預備
賬面價值
年夜容雜木河伯樹
水電站
1,154,714,100.41

1,154,714,100.41
1,111,630,485.73

1,111,630,485.73
炳靈水電站進廠
公路及關鍵邊坡
防護工程
44,018,397.20

44,018,397.20
41,959,930.04

41,959,930.04
尾工及其他零碎
工程
54,708,061.31

54,708,061.31
32,316,646.32

32,316,646.32
算計
1,253,440,558.92

1,253,440,558.92
1,185,907,062.09

1,185,907,062.09
（2）嚴重在建工程項目變更情形
項目稱號
預算數
期初餘額
本期增添
轉進固定資產
其他削減
期末餘額
年夜容雜木河伯樹
水電站
1,052,250,000.00
1,111,630,485.73
43,083,614.68

1,154,714,100.41
炳靈水電站進廠
公路及關鍵邊坡
防護工程
56,741,100.00
41,959,930.04
2,058,467.16

44,018,397.20
尾工及其他零碎
工程

32,316,646.32
120,192,212.25
97,800,797.26

54,708,061.31
算計
1,108,991,100.00
1,185,907,062.09
165,334,294.09
97,800,797.26

1,253,440,558.92
嚴重在建工程項目變更情形（續）
項目稱號
工程投進占預
算比例(%)
工程進度(%)
利錢本錢化累
計金額
此中：本期利
息本錢化金額
本期利錢資
本化率(%)
資金起源
年夜容雜木河伯樹水
電站
109.74
99.00
234,655,956.26
42,258,946.72
4.40
自有資金、銀
行存款
炳靈水電站進廠公
路及關鍵邊坡防護
工程
77.58
77.58

自有資金
尾工及其他零碎工
程

算計
——
——
234,655,956.26
42,258,946.72
——
——
2.工程物質
項目
期末餘額
期初餘額
公用資料
251,050.31
170,659.13
公用裝備
288,581.51
354,477.51
減：減值預備

算計
539,631.82
525,136.64
(十四) 有形資產

1.有形資產情形
項目
軟件應用權
地盤應用權
算計
一、賬面原值

1.期初餘額
9,508,382.22
231,312,584.83
240,820,967.05
2.本期增添金額
157,318.59
145,827.76
303,146.35
（1）購買
157,318.59
145,827.76
303,146.35
（2）其他

3.本期削減金額

（1）處理

（2）其他

4.期末餘額
9,665,700.81
231,458,412.59
241,124,113.40
二、累計攤銷

1.期初餘額
3,931,252.13
25,083,609.32
29,014,861.45
2.本期增添金額
1,361,265.02
4,725,153.03
6,086,418.05
（1）計提
1,361,265.02
4,725,153.03
6,086,418.05
（2）其他

3.本期削減金額

（1）處理

（2）其他

4.期末餘額
5,292,517.15
29,808,762.35
35,101,279.50
三、減值預備

1.期初餘額

2.本期增添金額

（1）計提

3.本期削減金額

（1）處理

4.期末餘額

四、賬面價值

1.期末賬面價值
4,373,183.66
201,649,650.24
206,022,833.90
2.期初賬面價值
5,577,130.09
206,228,975.51
211,806,105.60
(十五) 商譽
1.商譽賬面原值
項目
期初餘額
本期增添額
本期削減額
期末餘額
折現率
企業合並形
成的
其
他
處理
其他
西興公司
10,780,000.00

10,780,000.00
9.61%
雙冠公司
7,341,610.82

7,341,610.82
9.61%

項目
期初餘額
本期增添額
本期削減額
期末餘額
折現率
企業合並形
成的
其
他
處理
其他
算計
18,121,610.82

18,121,610.82

①商譽地點資產組或資產組組合的相干信息：
由於西興公司與雙冠公司主營營業明白且單一，同時該主營營業的產物由購電方與售電
方以《購售電合同》商定，合適資產組的相干要件，而且公司不存在別的合適上述前提的經
營營業，是以，本公司將西興公司與雙冠公司的主營營業運營性資產分辨認定為一個資產組，
並以該資產組為基本停止相干商譽的測試。觸及的資產范圍為西興公司與雙冠公司2020年12
月31日的資產欠債表所反應的所有的主營營業運營性無形資產和可確認的有形性資產構成的資
產組（不包括營運本錢及非運營性資產）。截至2020年12月31日，歸入本次測試范圍的資
產組詳細情形如下：1.西興公司，固定資產賬面價值63,803.74萬元，有形資產賬面價值82.05
萬元，資產組賬面價值總計64,963.79萬元（含商譽）；2.雙冠公司，固定資產賬面價值
79,571.05萬元，有形資產賬面價值217.80萬元，資產組賬面價值總計80,523.01萬元（含
商譽）。與以前年度商譽減值測試時所斷定的資產組分歧。

②闡明商譽減值測試經過歷程、要害參數（如估計將來現金流量現值時的猜測期增加率、穩
按期增加率、利潤率、折現率、猜測期等）及商譽減值喪失簡直認方式：
本公司對西興公司、雙冠公司的資產減值測試采用的價值類型為資產可發出金額。依據
該價值類型的界說需求分辨預算被測試資產在企業現有治理形式、現有狀況下，在被測試資
產的壽命期內可以估計的將來現金流量的現值和被測試資產公允價值減往處理所需支出後的凈額，
並依照孰高的準繩斷定測試資產的測試值。在測試中，依據測試對象的本錢債權構造特色以
及所選用的現金流模子等綜合原因，本次測試折現率拔取稅前加權均勻本錢本錢(WACCBT)。

因為在測試經過歷程中，西興公司與雙冠公司運營正常，沒有對影響企業持續運營的運營允許的
應用年限停止限制和對投資者一切權刻日等停止限制，並可以經由過程延續方法永續應用,同時水
力發電企業生孩子運營依托的資產組重要為修建物中的溢流壩、引水發電隧洞等，該類資產的
壽命年限近似於可以永遠應用，是以，在測試中假定西興公司與雙冠公司日後永續運營，相
應的收益期為無窮期。在測試中對將來收益的猜測，是在汗青年度已審數據和2020年已完成
數據的基本長進行的猜測，將來現金流量基於治理層批準的2021年至2025年的財政預算確
定，西興、雙冠公司資產組跨越5年的現金流量以2025年的預算數永續盤算。現金流量猜測
所用的折現率為9.61%。

③商譽減值測試的影響：

在測試基準日2020年12月31日，在企業連續運營假定條件下，經采用收益法測試後，
西興公司歸入本次測試范圍的資產組賬面值總計64,963.79萬元，資產組可收受接管價85,508.02
萬元。雙冠公司歸入本次評價范圍的資產組賬面值為80,523.01萬元，資產組可收受接管價值為
100,384.75萬元。本次測試，西興公司和雙冠公司的資產組可收受接管價值均年夜於資產組賬面價
值，不存在商譽減值。

(十六) 遞延所得稅資產、遞延所得稅欠債
1.遞延所得稅資產和遞延所得稅欠債不以抵銷後的凈額列示
項目
期末餘額
期初餘額
遞延所得稅資
產/欠債
可抵扣/應徵稅
臨時性差別
遞延所得稅資
產/欠債
可抵扣/應徵稅
臨時性差別
遞延所得稅資產：

資產減值預備
732,033.64
4,880,224.21
837,097.21
5,580,648.07
職工教導經費
725,355.17
4,872,404.78
505,378.16
3,369,187.65
掉業保險
581,205.98
3,874,706.51
581,205.98
3,874,706.51
水資本費
1,728,650.95
11,524,339.54
1,583,404.75
10,556,031.73
庫區基金
3,501,720.95
23,344,806.43
5,598,950.48
37,326,336.47
可抵扣吃虧
10,941,900.00
72,946,000.00
10,557,463.55
84,459,118.43
算計
18,210,866.69
121,442,481.47
19,663,500.13
145,166,028.86
2.未確認遞延所得稅資產明細
項目
期末餘額
期初餘額
可抵扣臨時性差別
10,190,028.60
9,507,238.66
可抵扣吃虧
515,193,361.51
576,413,003.01
算計
525,383,390.11
585,920,241.67
3.未確認遞延所得稅資產的可抵扣吃虧將於以下年度到期情形
年度
期末餘額
期初餘額
備註
2020年度

87,035,236.59

2021年度
112,713,666.09
182,983,522.81

2022年度
98,909,967.21
114,533,819.85

2023年度
119,328,851.22
119,328,851.22

2024年度
101,111,526.36
72,531,572.54

2025年度
83,129,350.63

算計
515,193,361.51
576,413,003.01

(十七) 其他非活動資產
項目
期末餘額
期初餘額

項目
期末餘額
期初餘額
待抵扣進項稅額
91,796,356.61
138,782,291.66
預支持久資產購買款
3,323,127.00
475,000.00
算計
95,119,483.61
139,257,291.66
(十八) 短期告貸
1.短期告貸分類
告貸前提
期末餘額
期初餘額
信譽告貸
520,000,000.00

未到期敷衍利錢
603,777.78

算計
520,603,777.78

(十九)的生活體驗最華麗，最不可思議的精彩事件。 敷衍單據
項目
期末餘額
期初餘額
銀行承兌匯票
60,519,906.86
68,799,006.86
算計
60,519,906.86
68,799,006.86
(二十) 敷衍賬款
1.按賬齡分類
項目
期末餘額
期初餘額
1年以內（含1年）
76,939,114.87
48,257,245.60
1年以上
49,422,713.47
62,797,979.73
算計
126,361,828.34
111,055,225.33
2.賬齡跨越1年的年夜額敷衍賬款
債務單元稱號
期末餘額
未了償緣由
中國電建團體東南勘測design研討院無限公司
19,932,640.00
未到結算期
蘭州隴能電力科技無限公司
3,347,000.00
未到結算期
北京國電思達科技無限公司
3,185,000.00
未到結算期
瓜州縣成長和改造委員會
3,000,000.00
未到結算期
安徽應天新動力無限公司
2,466,709.40
未到結算期
算計
31,931,349.40

(二十一) 預收金錢
項目
期末餘額
期初餘額
1年以內（含1年）
41,307.25
893,704.45
1年以上

算計
41,307.25
893,704.45

(二十二) 合同欠債
項目
期末餘額
期初餘額
1年以內（含1年）
93,711.54
8,206,889.66
1年以上

算計
93,711.54
8,206,889.66
(二十三) 敷衍職工薪酬
1.敷衍職工薪酬分類列示
項目
期初餘額
本期增添額
本期削減額
期末餘額
短期薪酬
35,519,499.51
233,674,580.37
231,973,567.89
37,220,511.99
去職後福利-設定提存打算
3,976,375.29
14,491,195.26
14,592,864.04
3,874,706.51
解雇福利

23,903.00
23,903.00

一年內到期的其他福利

算計
39,495,874.80
248,189,678.63
246,590,334.93
41,095,218.50
2.短期職工薪酬情形
項目
期初餘額
本期增添
本期削減
期末餘額
薪水、獎金、補助和補助
28,755,981.94
172,897,125.86
173,104,466.36
28,548,641.44
職工福利費

19,040,856.06
19,040,856.06

社會保險費
94.70
17,326,898.02
17,326,992.72

此中：醫療保險費

16,330,738.99
16,330,738.99

工傷保險費
94.70
63,626.77
63,721.47

生養保險費

932,532.26
932,532.26

住房公積金

17,493,825.00
17,493,825.00

工會經費和職工教導經費
6,763,422.87
6,915,875.43
5,007,427.75
8,671,870.55
短期帶薪出勤

短期利潤分送朋友打算

其他

算計
35,519,499.51
233,674,580.37
231,973,567.89
37,220,511.99
3.設定提存打算情形
項目
期初餘額
本期增添
本期削減
期末餘額
基礎養老保險

1,998,846.54
1,998,846.54

掉業保險費
3,976,375.29
-12,366.28
89,302.50
3,874,706.51
企業年金繳費

12,504,715.00
12,504,715.00

算計
3,976,375.29
14,491,195.26
14,592,864.04
3,874,706.51
(二十四) 應交稅費

稅種
期末餘額
期初餘額
增值稅
10,307,515.55
10,048,010.77
印花稅
602,492.64
821,814.24
企業所得稅
13,380,416.71
11,733,359.51
房產稅
2,719,581.30
5,547.46
小我所得稅
508,953.04
3,971,186.07
城市保護扶植稅
429,567.54
333,373.39
教導費附加
309,760.83
324,780.52
處所教導附加
206,507.22
177,586.58
地盤應用稅
132,038.40

算計
28,596,833.23
27,415,658.54
(二十五) 其他敷衍款
種別
期末餘額
期初餘額
敷衍利錢

敷衍股利
2,515,542.59
4,551,159.43
其他敷衍金錢
119,487,726.13
158,222,436.46
算計
122,003,268.72
162,773,595.89
1.敷衍股利
單元稱號
期末餘額
期初餘額
跨越1年未付出緣由
通俗股股利
2,515,542.59
4,551,159.43

算計
2,515,542.59
4,551,159.43

2.其他敷衍金錢
（1）按金錢性質分類
金錢性質
期末餘額
期初餘額
質保金
50,916,530.60
70,856,826.79
水資本費
16,591,487.35
13,065,577.54
庫區基金
26,351,622.73
42,086,654.62
敷衍其他金錢
25,628,085.45
32,213,377.51
算計
119,487,726.13
158,222,。“436.46
（2）賬齡跨越1年的年夜額其他敷衍金錢情形的闡明
單元稱號
期末餘額
未了償緣由
中國水利水電第三工程局無限公司
8,605,904.71
未到結算期
九甸峽移平易近安頓
7,912,536.95
未到結算期
中國電建團體東南勘測design研討院無限公司
包養網
7,698,409.89
未到結算期
國電結合動力技巧無限公司
5,668,790.00
未到結算期

單元稱號
期末餘額
未了償緣由
四川中頂扶植工程無限公司
3,340,455.55
未到結算期
算計
33,226,097.10
——
(二十六) 一年內到期的非活動欠債
項目
期末餘額
期初餘額
一年內到期的持久告貸
1,063,851,814.99
1,095,323,592.17
一年內到期的敷衍債券

698,908,242.19
一年內到期的持久敷衍款
21,443,191.98
19,303,944.25
未到期敷衍利錢
1,995,201.02
12,259,225.29
算計
1,087,290,207.99
1,825,795,003.90
(二十七) 其他活動欠債
項目
期末餘額
期初餘額
待轉銷項稅
2,811.35
1,066,895.66
聯繫關係資金拆借本金
1,167,824.00

聯繫關係資金拆借利錢
7,221.04

算計
1,177,856.39
1,066,895.66
(二十八) 持久告貸
告貸前提
期末餘額
期初餘額
利率區間
質押告貸
729,400,000.00
827,000,000.00
4.90%
典質告貸
364,198,189.85
409,810,003.87
4.41%-4.90%
包管告貸
6,306,050,000.00
7,641,350,000.00
4.41%-5.39%
信譽告貸
4,000,000.00
47,000,000.00
4.23%-5.225%
未到期敷衍利錢
11,422,530.36
12,610,773.77

算計
7,415,070,720.21
8,937,770,777.64

(二十九) 敷衍債券
項目
期末餘額
期初餘額
通俗債券
1,995,320,733.85
500,000,000.00
未到期敷衍利錢
17,952,739.74
765,205.48
算計
2,013,273,473.59
500,765,205.48
1.敷衍債券的增減變更（不包含劃分為金融欠債的優先股、永續債等其他金融東西）
債券稱號
面值
刊行每日天期
債券刻日
刊行金額
19甘肅電投GN001
500,000,000.00
2019-12-18
3年
500,000,000.00
20甘肅電投GN001
500,000,000.00
2020-3-20
3年
500,000,000.00
15甘電債
700,000,000.00
2015-9-10
5年
700,000,000.00

債券稱號
面值
刊行每日天期
債券刻日
刊行金額
20甘電債
1,000,000,000.00
2020-12-16
3+2年
1,000,000,000.00
算計
2,700,000,000.00

2,700,000,000.00
敷衍債券的增減變更（續）
債券名
稱
期初
餘額
本期
刊行
按面值
計提利錢
溢折價
攤銷
本期
了償
期末
餘額
19甘肅
電投
GN001
500,765,205.48

19,950,000.00

19,950,000.00
500,765,205.48
20甘肅
電投
GN001

500,000,000.00
15,214,931.52

515,214,931.52
15甘電
債
698,908,242.19

20,468,114.73
-10,233,643.08
729,610,000.00

20甘電
債

1,000,000,000.00
1,972,602.74
4,679,266.15

997,293,336.59
此中：
一年內
到期部
分
698,908,242.19

算計
500,765,205.48
1,500,000,000.00
57,605,648.99
-5,554,376.93
749,560,000.00
2,013,273,473.59
(三十) 持久敷衍款
金錢性質
期末餘額
期初餘額
專項敷衍款
28,885,120.76
43,550,341.50
敷衍融資租賃款
96,977,564.56
118,642,589.63
此中：未確認融資所需支出
-12,343,331.11
-20,618,900.54
算計
125,862,685.32
162,192,931.13
此中：專項敷衍款
項目
期初餘額
本期增添額
本期削減額
期末餘額
構成緣由
華銳綜合管理費
43,550,341.50

14,665,220.74
28,885,120.76
專項用於更始
公司風機維護修繕
算計
43,550,341.50

14,665,220.74
28,885,120.76

(三十一) 其他非活動欠債
項目
期末餘額
期初餘額
預收持久房錢
575,221.25

算計
575,221.25

(三十二) 股本
項目
期初餘額
本次變更增減（+、-）
期末餘額
刊行新
股
送股
公積金
轉股
其他
小計
股份總數
1,359,576,680.00

1,359,576,680.00

(三十三) 本錢公積
種別
期初餘額
本期增添額
本期削減額
期末餘額
一、本錢溢價（股本溢價）
3,527,591,253.94

3,527,591,253.94
二、其他本錢公積
-7,593,590.10
7,083,964.34

-509,625.76
此中：1.聯營企業結轉以前
年度節餘的效益薪水

7,083,964.34

7,083,964.34
2.聯營企業三供一業
移交資產
-7,593,590.10

-7,593,590.10
算計
3,519,997,663.84
7,083,964.34

3,527,081,628.18
註：其他本錢公積增添7,083,964.34元，系所屬的聯營企業小三峽公司結轉以前年度結
餘的效益薪水確認的本錢公積。

(三十四) 其他綜合收益
項目
期初
餘額
本期產生額
期末
餘額
本期所得
稅前產生
額
減：後期計
進其他綜
合收益當
期轉進損
益
減：後期
計進其他
綜合收益
當期轉進
保存收益
減：
所得
稅費
用
稅後回屬
於母公司
稅後回
屬於少
數股東
一、不克不及重
分類進損
益的其他
綜合收益
7,010,137.06
1,135,458.00

1,135,458.00

8,145,595.06
此中：權益
法下不克不及
轉損益的
其他綜合
收益
7,010,137.06
1,135,458.00

1,135,458.00

8,145,595.06
其他綜合
收益算計
7,010,137.06
1,135,458.00

1,135,458.00

8,145,595.06
(三十五) 紅利公積
種別
期初餘額
本期增添額
本期削減額
期末餘額
法定紅利公積
125,596,902.65
50,877,967.10

176,474,869.75
肆意紅利公積

算計
125,596,902.65
50,877,967.10

176,474,869.75
註：依據《公司法》、公司章程的規則，本公司按凈利潤的10%提取法定紅利公積。法定
紅利公積聚計額到達本公司註冊本錢50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定紅利公積金後，可提取肆意紅利公積金。經批準，肆意紅利公積金可
用於補充以前年度吃虧或增添股本。

(三十六) 未分派利潤
項目
期末餘額
金額
提取或分派比例
調劑前上期末未分派利潤
1,388,554,464.60

調劑期初未分派利潤算計數（調增+，調減-）

調劑前期初未分派利潤
1,388,554,464.60

加：本期回屬於母公司一切者的凈利潤
442,098,414.80

減：提取法定紅利公積
50,877,967.10
凈利潤的10%
提取肆意紅利公積

敷衍通俗股股利
135,957,668.00

轉作股本的通俗股股利

其他削減

期末未分派利潤
1,643,817,244.30

註：本公司2020年4月20日召開的2019年度股東年夜會審議經由過程公司2019年度權益分
派計劃，向全部股東每10股派發明金盈利1.00元（含稅），派發明金盈利總額為
135,957,668.00元。

(三十七) 營業支出和營業本錢
1.營業支出和營業本錢按重要種別分類
項目
本期產生額
上期產生額
支出
本錢
支出
本錢
一、主營營業支出
2,253,824,030.57
1,225,787,851.99
2,259,274,179.95
1,223,225,472.09
電力支出
2,253,613,710.50
1,224,681,485.10
2,259,030,522.49
1,221,793,120.29
car 租賃
210,320.07
1,106,366.89
243,657.46
1,432,351.80
二、其他營業支出
11,103,634.66
723,777.00
8,329,670.44
4包養感情59,736.04
托管及代維費
4,528,301.82

4,528,301.82

租賃營業
2,365,476.86
476,005.91
2,969,091.17
358,847.52
其他營業
2,953,451.10

380,245.66
10,482.16
CDM營業
1,256,404.88
247,771.09
452,031.79
90,406.36
算計
2,264,927,665.23
1,226,511,628.99
2,267,603,850.39
1,223,685,208.13
2.2020年營業支出按支出確認時光分類

支出確認時光
電力支出
car 租賃
其他營業支出
在某一時點確認
2,253,613,710.50

3,724,902.27
在某一時段內確認

210,320.07
7,378,732.39

算計
2,253,613,710.50
210,320.07
11,103,634.66
(三十八) 稅金及附加
項目
本期產生額
上期產生額
車船稅
175,318.24
194,631.82
房產稅
7,660,543.73
5,347,196.84
地盤應用稅
6,164,645.54
6,005,605.13
城市保護扶植稅
6,720,894.73
5,359,048.24
教導費附加
10,087,099.00
9,318,367.93
印花稅
807,525.11
1,335,394.47
其他
875,820.25

算計
32,491,846.60
27,560,244.43
(三十九) 治理所需支出
項目
本期產生額
上期產生額
職工薪酬
21,489,651.78
23,765,351.49
折舊費、有形資產攤銷
1,519,543.45
1,573,680.33
中介費
2,532,468.12
3,105,102.77
辦自費、會議費
430,514.52
647,002.56
運輸費
347,961.16
322,939.08
營業接待費
59,628.00
105,086.37
董事會費
150,000.00
164,800.00
取熱費
285,655.46
312,993.19
水電費
158,289.41
195,418.18
物業治理費
695,148.12
515,004.73
其他
1,697,538.35
1,576,121.05
算計
29,366,398.37
32,283,499.75
(四十) 財政所需支出
項目
本期產生額
上期產生額
利錢所需支出
477,139,715.27
530,957,388.63
減：利錢支出
4,619,936.75
3,513,801.03
匯兌喪失

減：匯兌收益

手續費收入
278,028.54
1,286.57
其他收入
1,654,032.67

算計
474,451,839.73
527,444,874.17
(四十一) 其他收益

項目
本期產生額
上期產生額
與包養網資產相干/與收益相干
增值稅即征即退
6,578,318.17

與收益相干
其他當局補貼
3,534,884.34
20,000.00
與收益相干
個稅手續費返還
35,462.58
59,234.81
與收益相干
算計
10,148,665.0包養網ppt9
79,234.81

(四十二) 投資收益
種別
本期產生額
上期產生額
權益法核算的持久股權投資收益
88,845,671.82
98,354,589.83
處理持久股權投資發生的投資收益

-31,364.72
算計
88,845,671.82
98,323,225.11
(四十三) 信譽減值喪失
項目
本期產生額
上期產生額
應收賬款信譽減值喪失
1,500.00
4,665.00
其他應收款信譽減值喪失
286,749.17
3,445,962.43
算計
288,249.17
3,450,627.43
(四十四) 資產處理收益
項目
本期產生額
上期產生額
處理未劃分為持有待售的非活動資產發生的利得或喪失
253,776.98
47,514.36
算計
253,776怎麼辦，墨晴雪很尷尬。.98
47,514.36
(四十五) 營業外支出
項目
本期產生額
上期產生額
計進當期非常常性損益
的金額
與日常運動有關的當局補貼

450,000.00

無法付出的金錢
3,170,831.58
3,455,878.28
3,170,831.58
非活動資產毀損報廢利得
99,149.83
330,263.88
99,149.83
其他
716,168.00
52,099.94
716,168.00
算計
3,986,149.41
4,288,242.10
3,986,149.41
(四十六) 營業外收入

項目
本期產生額
上期產生額
計進當期非常常性損益的
金額
非活動資產破壞報廢喪失
8,365,005.36
704,588.53
8,365,005.36
對外捐贈
173,143.40
174,750.00
173,143.40
滯納金及罰沒收入
695,083.19
463,484.60
668,013.75
其他收入
2,684.50
140,000.00
29,753.94

項目
本期產生額
上期產生額
計進當期非常常性損益的
金額
算計
9,235,916.45
1,482,823.13
9,235,916.45
(四十七) 所得稅所需支出
1.所得稅所需支出明細
項目
本期產生額
上期產生額
按稅法及相干規則盤算確當期所得稅所需支出
77,549,669.28
79,403,946.33
遞延所得稅所需支出
1,452,633.44
-2,913,806.27
其他
-36,558.17
-366,657.07
算計
78,965,744.55
76,123,482.99
2.管帳利潤與所得稅所需支出調劑經過歷程
項目
金額
利潤總額
596,392,547.56
按法定/實用稅率盤算的所得稅所需支出
89,458,882.13
子公司實用分歧稅率的影響
-2,139,906.16
調劑以後期間所得稅的影響
-580,495.36
非應稅支出的影響
-13,326,850.77
不成抵扣的本錢、所需支出和喪失的影響
761,908.77
應用後期未確認遞延所得稅資產的可抵扣臨時性差別或可抵扣吃虧的影響
-7,931,417.34
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣臨時性差別或可抵扣吃虧的影響
12,723,623.28
所得稅所需支出
78,965,744.55
(四十八) 現金流量表
1.收到或付出的其他與運營運動有關的現金
項目
本期產生額
上期產生額
收到其他與運營運動有關的現金
30,372,372.24
36,895,940.28
此中：利錢支出
5,009,037.59
3,185,864.85
理賠款
1,679,370.22
14,900,585.39
包管金
258,080.00
包養網推薦1,382,292.00
房租支出
1,313,638.41
2,831,509.75
收退回代扣股息盈利小我所得稅
6,136,134.24
2,569,357.47
其他
15,976,111.78
12,026,330.82
付出其他與運營運動有關的現金
61,453,324.26
68,616,971.65
此中：財富保險費
6,069,296.71
4,473,124.22
運輸費
3,963,616.82
4,175,283.09
補綴及取熱費
2,909,762.90
2,365,347.30

項目
本期產生額
上期產生額
辦自費
2,418,433.79
2,088,530.89
差盤纏
1,726,923.24
3,157,224.59
水電費
7,116,962.89
2,682,290.50
審計等中介費
2,888,092.04
3,953,589.40
其他所需支出
29,444,578.10
33,328,814.21
往來款
4,915,657.77
12,392,767.45
2.收到或付出的其他與投資運動有關的現金
項目
本期產生額
上期產生額
收到其他與投資運動有關的現金
1,120,000.00

此中：拆借資金
1,120,000.00

付出其他與投資運動有關的現金

33,926.40
此中：企業拆借資金

股權買賣辦事費

33,926.40
3.收到或付出的其他與籌資運動有關的現金
項目
本期產生額
上期產生額
收到其他與籌資運動有關的現金

此中：收到融資租賃告貸

付出其他與籌資運動有關的現金
30,340,594.50
29,940,594.50
此中：債券承銷所需支出
400,000.00

融資租賃房錢本金及利錢
29,940,594.50
29,940,594.50
(四十九) 現金流量表彌補材料
1.現金流量表彌補材料
項目
本期產生額
上期產生額
1.將凈利潤調理為運營運動現金流量

凈利潤
517,426,803.01
485,212,561.60
加：信譽減值喪失
-288,249.17
-3,450,627.43
資產減值預備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生孩子性生物質產折舊、
投資性房地產折舊
745,806,455.74
747,809,522.56
有形資產攤銷
6,086,418.05
5,637,343.76
持久待攤所需支出攤銷

處理固定資產、有形資產和其他持久資產的喪失（收益
以“－”號填列）
-253,776.98
-47,514.36
固定資產報廢喪失（收益以“－”號填列）
8,265,855.53
376,324.65
凈敞口套期喪失（收益以“－”號填列）

公允價值變更喪失（收益以“－”號填列）

項目
本期產生額
上期產生額
財政所需支出（收益以“－”號填列）
477,353,188.47
530,958,675.20
投資喪失（收益以“－”號填列）
-88,845,671.82
-98,323,225.11
遞延所得稅資產削減（增添以“－”號填列）
1,452,633.44
-2,973,442.05
遞延所得稅欠債增添（削減以“－”號填列）

存貨的削減（增添以“－”號填列）
2,212,257.26
-1,262,047.17
運營性應收項目標削減（增添以“－”號填列）
-89,896,568.18
-28,311,063.06
運營性敷衍項目標增添（削減以“－”號填列）
34,052,335.47
-104,400,896.12
其他

運營運動發生的現金流量凈額
1,613,371,680.82
1,531,225,612.47
2.不觸及現金出入的嚴重投資和籌資運動

債權轉為本錢

一年內到期的可轉換公司債券

融資租進固定資產

3.現金及現金等價物凈變更情形

現金的期末餘額
1,439,755,887.41
881,458,323.53
減：現金的期初餘額
881,458,323.53
466,615,585.23
加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物凈增添額
558,297,563.88
414,842,738.30
2.現金及現金等價物
項目
期末餘額
期初餘額
一、現金
1,439,755,887.41
881,458,323.53
此中：庫存現金

可隨時用於付出的銀行存款
1,439,755,887.41
881,458,323.53
二、現金等價物

此中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額
1,439,755,887.41
881,458,323.53
此中：母公司或團體內人公司應用受限制的現金及現金等價物

(五十) 一切權或應用權遭到限制的資產
項目
期末賬面價值
受限緣由
貨泉資金
3,812,362.26
重要為單據包管金
應收單據
104,839,338.00
單據池營業質押
酒匯公司應收賬款質押①
182,696,048.78
持久告貸
鑫匯公司應收賬款質押②
151,563,826.53
持久告貸
酒匯公司固定資產典質③
658,523,971.06
持久告貸
鑫匯公司固定資產典質④
810,493,482.66
持久告貸
匯能安北公司固定資產典質⑤
197,571,042.60
持久告貸

項目
期末賬面價值
受限緣由
河西公司固定資產典質⑥
63,903,820.88
持久告貸
橙子溝公司固定資產典質⑦
169,707,925.34
融資租賃
年夜立節公司固定資產典質⑧
107,543,510.08
融資租賃
算計
2,450,655,328.19

註①酒匯公司與國傢開闢銀行簽署瞭6200103392010020247號《應收賬款質押合同》，以
北年夜橋第四風電場電費免費權及項下所有的收益按終極存款比例，為告貸本金
1,600,000,000.00元作質押擔保，截止2020年12月31日告貸本金餘額802,000,000.00元，
應收賬款賬面原值為182,696,048.78元，賬面價值為182,696,048.78元；公司與中國工商
銀行瓜州支行簽署的2012年瓜州（質）字005號《應收賬款質押合同》，以北年夜橋第四風電
場電費免費權質押告貸按終極存款比例，為告貸本金450,000,000.00元作質押擔保，截止2020
年12月31日告貸本金餘額25,000,000.00元，應收賬款原值182,696,048.78元，賬面價值
182,696,048.78元；
②鑫匯公司與國傢開闢銀行簽署瞭6210201201100000062號告貸的《應收賬款質押合同》，
以幹河口第六風電場電費免費權及項下所有的收益按終極存款比例，為告貸本金
1,450,000,000.00元作質押擔保，截至2020年12月31日告貸本金餘額759,000,000.00元，
應收賬款賬面原值為151,563,826.53元，賬面價值為151,563,826.53元。

③酒匯公司與國傢開闢銀行簽署瞭6200103392010020247號《典質合同》，以北年夜橋第四
風電場項目建成後構成的所有的固定資產按終極存款比例，為告貸本金1,600,000,000.00元作
典質擔保，截止2020年12月31日告貸本金餘額802,000,000.00元，該部門資產原值
1,305,920,370.78元，已計提折舊647,396,399.72元，賬面價值658,523,971.06元；
④鑫匯風電與國傢開闢銀行簽署瞭6210201201100000062號告貸的《典質合同》，以幹河
口第六風電場項目建成構成後構成的所有的固定資產按終極存款比例，為告貸本金
1,450,000,000.00元作典質擔保，截至2020年12月31日告貸本金餘額759,000,000.00元，
該部門資產原值為1,343,625,670.55元，已計提折舊533,132,187.89元，賬面價值
810,493,482.66元；
⑤匯能安北公司與中國銀行股份無限公司酒泉分行簽署瞭2019年酒中銀司抵字001號
《典質合同》，以安冬風電30臺風力發電機組及從屬裝備為告貸本金255,000,000元做典質
擔保，截止2020年12月31日告貸本金餘額為255,000,000，該部門資產原值275,034,254.18
元，已計提折舊77,463,211.58元，賬面價值197,571,042.60元。

⑥河西公司與扶植銀行張掖分行簽署2009甘州抵字002號《典質合同》，以河西公司電

站年夜壩及發電裝備資產評價值17,066.06萬元，為告貸本金2,000.00萬元作典質擔保，截止
2020年12月31日，典質資產原值180,129,218.76元，已計提折舊116,225,397.88元，賬
面凈值63,903,820.88元。

⑦橙子溝公司與招商金融租賃無限公司簽署融資合同，以固定資產擔保，為告貸本金
150,000,000.00元做融資擔保。截止2020年12月31日，該告貸餘額93,133,893.91元，提
供擔保的固定資產原值為214,588,505.30元，已計提折舊44,880,579.96元，賬面價值
169,7甜心花園07,925.34元；
⑧年夜立節公司與招商金融租賃無限公司簽署融資合同，以固定資產擔保，為告貸本金
80,000,000.00元做融資擔保。截止2020年12月31日，該告貸餘額43,976,110.93元，提
供擔保的固定資產原值為155,450,731.78元，已計提折舊47,907,221.70元，賬面價值
107,543,510.08元。

六、 合並范圍的變革
本期沒有產生合並范圍變革的情況。

七、 在其他主體中的權益
(一)在子公司中的權益
1.企業團體的組成
子公司稱號
註冊地
重要經
營地
營業性質
持股比例(%)
獲得方法
直接
直接
河西公司
張掖市
張掖市
水力發電
96.62

投資建立
洮河公司
定西市
定西市
水力發電
100.00

投資建立
炳靈公司
臨夏州
臨夏州
水力發電
90.00

投資建立
九甸峽公司
蘭州市
蘭州市
水力發電
59.40

投資建立
年夜容公司
蘭州市
蘭州市
水力發電
100.00

投資建立
酒匯公司
酒泉市
酒泉市
風力發電
100.00

統一把持下企業合並
新動力公司
蘭州市
蘭州市
新動力car 租賃
100.00

投資建立
龍匯公司
張掖市
張掖市
水力發電

89.82
統一把持下企業合並
蓮峰公司
甘南州
甘南州
水力發電

59.40
統一把持下企業合並
石門坪公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
水泊峽公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
年夜立節公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立

子公司稱號
註冊地
重要經
營地
營業性質
持股比例(%)
獲得方法
直接
直接
天王溝公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
朱岔峽公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
橙子溝公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
雜木河公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
神樹公司
蘭州市
蘭州市
水力發電

100.00
投資建立
西興公司
張掖市
張掖市
水力發電

100.00
非統一把持下企業合並
雙冠公司
張掖市
張掖市
水力發電

100.00
非統一把持下企業合並
更始公司
酒泉市
酒泉市
風力發電

100.00
統一把持下企業合並
匯能安北公司
酒泉市
酒泉市
風力發電

100.00
統一把持下企業合並
玉門公司
玉門市
玉門市
光伏發電

100.00
統一把持下企業合並
高臺公司
張掖市
張掖市
光伏發電

100.00
統一把持下企業合並
鑫匯公司
酒泉市
酒泉市
風力發電

90.00
統一把持下企業合並
涼州公司
武威市
武威市
光伏發電

100.00
統一把持下企業合並
隴南公司
隴南市
隴南市
新動力car 租賃

65.00
投資建立
2.主要的非全資子公司情形
序號
公司稱號
多數股東持股
比例
當期回屬於多數
股東的損益
當期向多數股東宣
告分撥的股利
期末累計多數股
東權益
1
河西公司
3.38
2,093,109.09
2,445,177.00
12,614,558.26
2
炳靈公司
10.00
4,564,384.74

77,450,123.54
3
九甸峽公司
40.60
70,756,658.25
40,421,633.95
665,292,428.60
3.主要的非全資子公司重要財政信息（劃分為持有待售的除外）
子公司稱號
期末餘額（萬元）
活動資產
非活動資產
資產算計
活動欠債
非活動欠債
欠債算計
河西公司
8,414.14
63,646.05
72,060.19
23,341.13
11,263.62
34,604.75
炳靈公司
20,571.39
210,556.31
231,127.69
26,031.03
127,646.55
153,677.58
九甸峽公司
25,543.27
177,405.77
202,949.03
5,092.49
33,991.41
39,083.90

子公司稱號
期初餘額（萬元）
活動資產
非活動資產
資產算計
活動欠債
非活動欠債
欠債算計
河西公司
9,084.95
65,884.30
74,969.25
24,953.51
11,516.84
36,470.35
炳靈公司
15,623.05
216,069.26
231,692.31
35,717.73
136,977.75
172,695.47
九甸峽公司
28,448.93
183,907.68
212,356.61
5,386.93
50,576.23
55,963.16

子公司名
稱
本期產生額（萬元）
上期產生額（萬元）
營業支出
凈利潤
綜合收
益總額
運營運動
現金流量
營業收
進
凈利潤
綜合收
益總額
運營運動現
金流量
河西公司
18,071.36
6,211.16
6,211.16
12,108.63
19,433.89
7,491.62
7,491.62
7,792.37
炳靈公司
32,610.35
4,564.38
4,564.38
26,715.33
34,835.60
5,884.95
5,884.95
19,806.63
九甸峽公司
37,454.02
17,427.75
17,427.75
27,434.94
35,882.92
13,827.87
13,827.87
31,997.34
(二) 在合營企業或聯營企業中的權益
1.主要的合營企業和聯營企業基礎情形
公司稱號
重要運營地
註冊地
營業性質
持股比例（%）
投資的管帳處置
方式
直接
直接
國投甘肅小三峽發
電無限公司
蘭州市
蘭州市
水力發電
32.57

權益法
國投酒泉第一風電
無限公司
酒泉市瓜州縣
酒泉市瓜州縣
風力發電
35.00

權益法
甘肅電投團體財政
無限公司
蘭州市
蘭州市
金融
40.00

權益法
2.主要聯營企業的重要財政信息
項目
期末餘額/本期產生額（萬元）
期初餘額/上期產生額（萬元）
國投甘肅小
三峽發電有
限公司
國投酒泉
第一風電
無限公司
甘肅電投集
團財政無限
公司
國投甘肅小三
峽發電無限公
司
國投酒泉第
一風電無限
公司
甘肅電投團體
財政無限公司
活動資產
22,539.45
11,585.38
219,079.01
31,616.65
12,061.03
236,986.89
此中：現金和
現金等價物
2,839.76
1,569.02
218,526.66
8,826.75
3,383.01
216,213.30
非活動資產
221,273.18
36,527.64
108,478.64
222,552.25
39,865.79
82,404.61
資產算計
243,812.63
48,113.01
327,557.65
254,168.90
51,926.82
319,391.50
活動欠債
61,611.40
28,150.30
266,005.51
91,241.23
10,197.33
259,984.74
非活動欠債
48,070.08
13,366.45

31,956.73
34,873.37

欠債算計
109,681.48
41,516.75
266,005.51
123,197.96
45,070.70
259,984.74
多數股東權
益

3,448.43

回屬於母公
司股東權益
134,131.15
6,596.27
61,552.14
127,522.51
6,856.12
59,406.76
按持股比例
盤算的凈資
產份額
43,686.51
2,308.69
24,620.86
41,471.91
2,399.64
23,762.70
調劑事項

包養網

此中：商譽

外部買賣未
完成利潤

其他

春聯營企業
權益投資的
43,686.51
2,308.69
24,558.01
41,471.91
2,399.64
23,699.86

項目
期末餘額/本期產生額（萬元）
期初餘額/上期產生額（萬元）
國投甘肅小
三峽發電有
限公司
國投酒泉
第一風電
無限公司
甘肅電投集
團財政無限
公司
國投甘肅小三
峽發電無限公
司
國投酒泉第
一風電無限
公司
甘肅電投團體
財政無限公司
賬面價值
存在公然報
價的聯營企
業權益投資
的公允價值

營業支出
84,482.36
6,463.65
11,482.05
79,387.43
5,732.98
9,976.01
財政所需支出
3,670.44
2,028.89

4,080.70
2,074.93

所得稅所需支出
5,729.71

1,591.17
4,578.03

919.69
凈利潤
22,562.16
-259.85
4,905.67
25,512.37
-572.04
5,181.95
終止運營的
凈利潤

其他綜合收
益
348.62

2,152.33

綜合收益總
額
22,910.79
-259.85
4,905.67
25,906.39
-572.04
5,181.95
今年度收到
的來自聯營
企業的股利
5,682.76

1,104.12
5,734.76

652.14

八、 與金融東西相干的風險
本公司的重要金融東西包含股權投資、告貸、敷衍債券、應收賬款、敷衍賬款等，各項
金融東西的具體情形闡明見本附註五相干項目。與這些金融東西有關的風險，以及本公司為
下降這些風險所采取的風險治理政策如下所述。本公司治理層對這些風險敞口停止治理和監
控以確保將上述風險把持在限制的范圍之內。

本公司采用敏理性剖析技巧剖析風險變量的公道、能夠變更對當期損益或股東權益能夠
發生的影響。因為任何風險變量很少孤登時產生變更，而變量之間存在的相干性對某一風險
變量的變更的終極影響金額將發生嚴重感化，是以下述內在的事務是在假定每一變量的變更是在獨
立的情形下停止的。

（一）風險治理目的和政策
本公司從事風險治理的目的是在風險和收益之間獲得恰當的均衡，將風險對本公司運營
事跡的負面影響下降到最低程度，使股東及其其他權益投資者的好處最年夜化。基於該風險管
理目的，本公司風險治理的基礎戰略是斷定和剖析本公司所面對的各類風險，樹立恰當的風
險蒙受底線和停止風險治理，並實時靠得住地對各類風險停止監視，將風險把持在限制的范圍
之內。

1、市場風險

（1）外匯風險
外匯風險指因匯率變更發生喪失的風險。本公司的資產及欠債均為國民幣餘額。外匯風
險對本公司的運營無影響。

（2）利率風險－現金流質變動風險
利率風險，是指金融東西的公允價值或將來現金流量因市場利率變更而產生動搖的風險。

公司面對的利率風險重要起源於銀行告貸、持久敷衍款、敷衍債券。浮動利率的金融欠債使
本團體面對現金流量利率風險，固定利率的金融欠債使本團體面對公允價值利率風險。詳細
帶息欠債情形詳見本附註五（十八）、五（二十六）、五（二十八）、五（二十九）、五（三十）。

此中持久敷衍款敷衍融資租賃款和敷衍債券利率固定，其他均為浮動利率。

於2020年12月31日，假如以浮動利率盤算的告貸利率上升或降落50個基點，而其他
原因堅持不變，本團體的凈利潤會削減或增添約3,800,000.00元。

同時，公司經由過程樹立傑出的銀企關系、加大力度預算治理並做好資金預算，依據經濟周遭的狀況的
變更調劑銀行告貸，下降利率風險。

2、信譽風險
2020年12月31日，能夠惹起本公司財政喪失的最年夜信譽風險敞口重要來自於合同另一
方未能實行任務而招致本公司金融資產發生的喪失。本公司為水力發電企業，產物所有的上彀
發賣給國傢電網，國傢電網所處行業的上風，使本公司的債務收受接管獲得保證。在正常經濟環
境下，本公司以為其不存在嚴重的信譽風險，不會發生因對地契位違約而招致的嚴重喪失。

此外，本公司在運營經過歷程中發生一些其他應收款。關於其他應收款信譽風險，公司重要
經由過程備用金治理、逐筆金錢受權、按期檢討清收治理，確保公司其他應收款餘額和信譽風險
把持在公道范圍。

本公司的活動資金寄存在信譽評級較高的銀行，故活動資金的信譽風險較低。

3、活動風險
治理活動風險時，本公司堅持治理層以為充足的現金及現金等價物並對其停止監控，以
知足本公司運營需求，並下降現金流量動搖的影響。本公司治理層對銀行告貸的應用情形進
行監控並確保遵照告貸協定。

本公司持有的金融欠債按未折現殘剩合同任務的到期刻日剖析如下：
項目
1個月以內
1-3個月
3-12個月
1-5年
5年以上
敷衍單據
537,900.00
120,188.80
59,861,818.06

敷衍賬款
27,215,940.63
14,841,706.41
46,989,626.10
27,480,875.09
9,833,680.11
其他敷衍款
11,098,745.38
15,154,502.22
59,536,313.64
20,588,498.00
15,625,209.48

項目
1個月以內
1-3個月
3-12個月
1-5年
5年以上
敷衍債券

19,950,000.00
64,350,000.00
2,238,650,000.00

一年到期的
非活動欠債
44,245,388.49
70,275,073.28
1,183,261,316.90

持久告貸
5,572,064.89
19,689,393.34
86,934,145.59
5,681,542,415.43
4,554,588,983.41
持久敷衍款

138,206,016.43

短期告貸

3,990,000.00
528,346,336.80

九、 公允價值
（一）按公允價值層級對以公允價值計量的資產和欠債停止剖析
項目
第一條理公允
價值計量
第二條理公允
價值計量
第三條理公允
價值計量
期末餘額
一、連續的公允價值計量

其他權益東西投資

12,997,029.00
12,997,029.00
連續以公允價值計量的資產總額

12,997,029.00
12,997,029.00
十、 聯繫關係方關系及其買賣
(一) 本公司的母公司
母公司稱號
註冊地
營業性質
註冊本錢
（萬元）
母公司對本公司
的持股比例(%)
母公司對本
公司的表決
權比例(%)
甘肅省電力投
資團體無限責
任公司（以下
簡稱“電投集
團”）
甘肅蘭州
辦事全省動力財產成長和鐵
路基本舉措措施扶植，全省煤、
電等基本機能源項目、新能
源財產項目及飯店、會展、
劇院、地產等辦事業項目標
投融資、控參股、開闢扶植
和運營治理；承當全省鐵路
項目標投融資；本錢投資。

360,000.00
62.54
62.54
註：本公司的母公司是電投團體。電投團體系甘肅省國有資產投資團體無限公司的全資
子公司，終極把持報酬甘肅省國民當局國有資產監視治理委員會。

(二) 本公司子公司的包養網單次情形
詳見附註“七、在其他主體中的權益”。

(三) 本企業的合營和聯營企業情形
本企業主要的合營或聯營企業詳見附註“七、在其他主體中的權益”。

(四) 本企業的其他聯繫關係方情形
其他聯繫關係方稱號
其他聯繫關係方與本公司關系
甘肅隴能物業治理無限義務公司（以下簡稱“隴能物業公司”）
控股股東子公司
甘肅省節能投資無限義務公司（以下簡稱“節能投資公司”）
控股股東子公司

其他聯繫關係方稱號
其他聯繫關係方與本公司關系
甘肅匯能新動力技巧成長無限義務公司（以下簡稱“匯能新動力公司”）
控股股東子公司
甘肅武威匯能新動力開闢無限義務公司（以下簡稱“武威匯能公司”）
控股股東子公司
甘肅動力團體無限義務公司（以下簡稱“動力團體公司”）
控股股東子公司
甘肅隴能年夜飯店無限義務公司（以下簡稱“隴能飯店公司”）
控股股東子公司
甘肅電投匯能新動力技巧研討design院無限義務公司（以下簡稱“design院
公司”）
控股股東子公司
甘肅電投隴原電力無限公司（以下簡稱“隴原電力公司”）
控股股東子公司
甘肅電投金昌發電無限義務公司（以下簡稱“金昌發電公司”）
控股股東子公司
甘肅電投武威熱電無限義務公司（以下簡稱“武威熱電公司”）
控股股東子公司
甘肅電投團體財政無限公司（以下簡稱“電投財政公司”）
控股股東子公司
甘肅電投碳資產治理無限義務公司（以下簡稱“碳資產公司”）
控股股東子公司
隴南市信通城市經濟成長無限義務公司（以下簡稱“隴南信通公司”）
子公司的多數股東
天津鑫茂科技投資團體無限公司（以下簡稱“天津鑫茂公司”）
子公司前小股東的現實把持人
(五)聯繫關係買賣情形
1.購銷商品、供給和接收勞務的聯繫關係買賣
聯繫關係方稱號
聯繫關係買賣
類型
聯繫關係買賣內在的事務
聯繫關係買賣定
價方法及決
策法式
本期產生額
上期產生額
金額
占同類交
易金額的
比例（%）
金額
占同類交
易金額的
比例（%）
采購商品、接收
勞務：

design院公司
接收勞務
design費
市場訂價法

77,669.90
18.60
隴能飯店公司
接收勞務
營業接待及會
議費
市場訂價法
153,400.09
31.30
143,205.76
19.04
隴能物業公司
接收勞務
物業治理費及
代收水電費等
市場訂價法
1,213,165.86
42.77
918,023.24
20.50
節能投資公司
采購商品
材料裝訂費
市場訂價法
165,946.25
38.55
155,293.00
21.14
隴原電力公司
接收勞務
保護費
市場訂價法
107,213.52
100.00

電投團體
采購商品
租賃費
市場包養訂價法
1,187,122.29
100.00

碳資產公司
接收勞務
CCER認證費
市場訂價法
55,159.13
100.00

金昌發電公司
采購商品
發電權置換
市場訂價法
2,044,151.20
30.50

武威熱電公司
采購商品
發電權置換
市場訂價法
4,657,429.60
69.50

2.聯繫關係受托治理/承包及委托治理/出包情形
委托方/出包名
稱
受托/承包
方稱號
受托/承包
資產情形
受托/承包資
產觸及金額
受托/承包起
始日
受托/承包終
止日
受托/承包收
益
受托/承包收
益斷定根據
電投團體
年夜容公司
卓尼水電

2019-1-1
2021-12-31
754,716.96
單個股權每
年托管費80
萬元
電投團體
年夜容公司
迭部水電

2019-1-1
2021-12-31
754,716.96
單個股權每
年托管費80
萬元

委托方/出包名
稱
受托/承包
方稱號
受托/承包
資產情形
受托/承包資
產觸及金額
受托/承包起
始日
受托/承包終
止日
受托/承包收
益
受托/承包收
益斷定根據
電投團體
年夜容公司
花圃水電

2019-1-1
2021-12-31
754,716.96
單個股權每
年托管費80
萬元
匯能新動力公司
酒匯公司
匯能光電

2019-1-1
2021-12-31
754,716.98
單個股權每
年托管費80
萬元
匯能新動力公司
酒匯公司
瓜州光電

2019-1-1
2021-12-31
754,716.98
單個股權每
年托管費80
萬元
節能投資公司
酒匯公司
辰旭光電

2019-1-1
2021-12-31
754,716.98
單個股權每
年托管費80
萬元
註：2016年8月，依照關於防止同業競爭的許諾，公司控股股東電投團體將旗下乾淨能
源發電營業股權交予公司托管，托管刻日3年。經公司2019年12月17日召開的第七屆董事
會第三次會議審議經由過程《關於持續托管控股股東持有的乾淨動力發電營業股權的聯繫關係買賣議
案》，公司接收委托持續托管電投團體旗下暫不合適上市前提的乾淨動力發電營業股權，與
電投團體及相干方簽訂股權托管的相干協定，並指定全資子公司年夜容公司擔任水電營業股權
托管詳細事宜，指定全資子公司酒匯公司擔任光電營業股權托管詳細事宜。詳細為：卓尼縣
匯能水電開闢無限義務公司56.47%股權，迭部匯能水電開闢無限義務公司100%股權，迭部匯
能花圃水電開闢無限義務公司59.20%股權，甘肅電投辰旭金塔太陽能發電無限公司100%股權，
甘肅武威匯能新動力開闢無限義務公司100%股權，甘肅匯能新動力技巧成長無限義務公司瓜
州縣5兆瓦扶貧光伏項目。

3.聯繫關係擔保情形
擔保方
被擔保方
擔保金額
擔保肇端日
擔保到期日
擔保能否曾經履
行終了
電投團體
九甸峽公司
250,400,000.00
2007-5-18
2025-12-31
否
電投團體
洮河公司
328,700,000.00
2004-6-6
2025-10-20
否
電投團體
炳靈公司
360,000,000.00
2007-5-31
2026-6-26
否
電投團體
炳靈公司
312,050,000.00
2007-10-23
2030-7-7
否
電投團體
炳靈公司
22,900,000.00
2008-8-8
2023-8-8
否
電投團體
炳靈公司
45,370,000.00
2013-9-26
2028-9-9
否
電投團體
更始公司
251,340,000.00
2010-5-18
2027-5-17
否
電投團體
更始公司
80,000,000.00
2010-11-5
2025-11-4
否
電投團體
更始公司
228,000,000.00
2010-8-20
2025-8-19
否
天津鑫茂公司
鑫匯公司
75,900,000.00
2012-10-26
2027-10-25
否
電投團體
鑫匯公司
683,100,000.00
2012-10-26
2027-10-25
否
電投團體
涼州公司
86,000,000.00
2012-1-18
2032-1-17
否

擔保方
被擔保方
擔保金額
擔保肇端日
擔保到期日
擔保能否曾經履
行終了
電投團體
涼州公司
166,000,000.00
2013-6-27
2029-6-26
否
電投團體
安北公司
259,000,000.00
2014-10-29
2029-10-28
否
電投團體
玉門公司
153,000,000.00
2013-6-3
2030-6-2
否
電投團體
高臺公司
40,000,000.00
2014-10-14
2029-10-13
否
電投團體
高臺公司
61,500,000.00
2014-12-8
2029-12-7
否
電投團體
西興公司
46,000,000.00
2011-6-29
2028-6-20
否
電投團體
西興公司
46,000,000.00
2011-6-29
2028-6-20
否
電投團體
雙冠公司
156,700,000.00
2010-10-28
2028-10-27
否
電投團體
雙冠公司
130,050,000.00
2012-2-1
2034-1-17
否
電投團體
雙冠公司
6,000,000.00
2011-3-11
2021-12-31
否
電投團體
雙冠公司
10,000,000.00
2011-4-11
2022-12-31
否
電投團體
雙冠公司
12,000,000.00
2011-7-5
2023-12-31
否
電投團體
雙冠公司
10,000,000.00
2011-10-10
2025-12-31
否
電投團體
雙冠公司
17,000,000.00
2012-1-11
2026-12-31
否
電投團體
雙冠公司
120,000,000.00
2010-7-21
2029-7-20
否
電投團體
水泊峽公司
60,000,000.00
2008-12-16
2021-12-16
否
電投團體
天王溝公司
100,000,000.00
2007-5-30
2022-5-29
否
電投團體
朱岔峽公司
40,000,000.00
2007-4-3
2023-4-3
否
電投團體
年夜立節公司
112,000,000.00
2008-7-1
2027-6-18
否
電投團體
年夜立節公司
30,000,000.00
2010-3-8
2027-11-20
否
電投團體
橙子溝公司
683,850,000.00
2011-4-27
2030-12-20
否
電投團體
橙子溝公司
256,500,000.00
2012-6-18
2030-9-20
否
電投團體
雜木河公司
76,000,000.00
2010-3-8
2027-11-20
否
電投團體
神樹公司
91,550,000.00
2017-6-21
2031-11-20
否
電投團體
神樹公司
359,180,000.00
2014-6-13
2031-11-20
否
電投團體
神樹公司
176,000,000.00
2014-3-31
2031-11-20
否
本公司
九甸峽公司
30,000,000.00
2016-11-25
2024-11-24
否
本公司
九甸峽公司
55,000,000.00
2017-5-11
2024-5-11包養行情
否
本公司
洮河公司
245,000,000.00
2016-11-25
2025-11-17
否
本公司
炳靈公司
287,500,000.00
2017-6-5
2027-7-17
否
本公司
炳靈公司
270,000,000.00
2019-6-19
2029-6-17
否
本公司
河西公司
30,000,000.00
2018-12-14
2024-12-13
否
本公司
天王溝公司
38,000,000.00
2016-9-22
2026-7-20
否
本公司
朱岔峽公司
10,000,000.00
2016-9-22
2023-7-20
否
本公司
年夜立節公司
83,000,000.00
2016-9-22
2024-7-20
否
本公司
水泊峽公司
33,500,000.00
2016-9-22
2026-6-20
否
本公司
雜木河公司
10,000,000.00
2016-9-22
2025-7-20
否
本公司
西興公司
17,000,000.00
2017-6-13
2025-5-20
否

擔保方
被擔保方
擔保金額
擔保肇端日
擔保到期日
擔保能否曾經履
行終了
本公司
年夜容公司
88,000,000.00
2018-5-11
2024-9-20
否
本公司
酒匯公司
72,300,000.00
2019-2-27
2025-12-27
否
4.聯繫關係方資金拆借情形
聯繫關係方
拆進方
金額
肇端日
到期日
闡明
電投財政公司
本公司
420,000,000.00
2020-9-01
2021-9-01
短期告貸
電投財政公司
年夜容公司
100,000,000.00
2020-8-19
2021-8-19
短期告貸
隴南信通公司
隴南公司
1,175,045.04
2020-11-9
2021年
其他活動欠債
5．自聯繫關係方獲得告貸及利錢收入
聯繫關係方
拆進方
年底餘額
年頭餘額
今年利錢收入
上年利錢收入
電投財政公司
本公司
420,000,000.00

5,408,666.67

電投財政公司
年夜容公司
100,000,000.00

1,462,999.99
1,093,333.33
電投財政公司
龍匯公司
9,000,000.00
33,000,000.00
822,541.68
1,713,562.49
電投財政公司
蓮峰公司
8,000,000.00
20,000,000.00
721,049.99
1,217,715.29
電投財政公司
匯能安北公司

250,555.56
電投財政公司
洮河公司

569,366.67
隴南信通公司
隴南公司
1,175,045.04

7,221.04

6.寄存於聯繫關係方的存款及利錢支出
聯繫關係方
年底餘額
年頭餘額
今年利錢支出
上年利錢支出
電投財政公司
413,968,633.69
232,897,968.89
1,775,996.25
1,865,515.83
7.子公司於電投財政公司單據貼現
貼現單元
聯繫關係方
本期貼現總額
上期貼現總額
本期貼現收入
上期貼現收入
年夜容公司
電投財政公司
79,337,168.67
21,347,630.00
818,049.45
169,861.51
河西公司
電投財政公司
32,000,000.00

365,330.01

洮河公司
電投財政公司
30,111,635.22

77,613.42

炳靈公司
電投財政公司
50,000,000.00

536,917.22

8.子公司於聯繫關係方開具的單據及手續費收入
開票單元
聯繫關係方
本期開具承兌匯
票總額
上期開具承兌匯
票總額
本期開票手續費
收入收入
上期開票手續費
收入收入
酒匯公司
電投財政公司
31,731,170.00
2,727,514.21
14,967.54
1,286.57
9．要害治理職員報答

項目
本期產生額
上期產生額
要害治理職員薪酬
3,033,059.97
3,825,314.81
10.聯繫關係方單據托收、托管及告貸手續費
聯繫關係方
單據托收金額
單據托管金額
告貸手續費金額
股份公司
200,000.00

九甸峽公司
25,970,000.00
49,844,956.14
47,169.81
洮河公司
34,275,033.40
57,456,894.19

酒匯公司
4,500,000.00
1,626,528.00

(六)聯繫關係方應收敷衍金錢
1.應收項目
項目稱號
聯繫關係方
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
壞賬預備
賬面餘額
壞賬預備
貨泉資金（未結算應收利錢）
電投財政公司
62,923.96

297,191.43

預支賬款
隴能物業公司
400.00

算計

63,323.96

297,191.43

應收賬款
電投團體

2,400,000.00

應收賬款
節能投資公司

800,000.00

算計

3,200,000.00

2.敷衍項目
項目稱號
聯繫關係方
期末餘額
期初餘額
短期告貸
電投財政公司
520,603,777.78

敷衍賬款
隴能物業公司
55,345.98

一年到期的非活動欠債
電投財政公司
13,019,448.61
6,009,288.90
其他活動欠債
隴南信通公司
1,175,045.04

算計

534,853,617.41
6,009,288.90
持久告貸
電投財政公司
4,006,386.11
47,070,537.49
算計

4,006,386.11
47,070,537.49

十一、 許諾及或有事項
（一）許諾事項
截至2020年12月31日，本公司無需求表露的嚴重許諾事項。

（二）或有事項
截至2020年12月31日，本公司無需求表露的或有事項。

十二、 資產欠債表日後事項
利潤分派情形
擬分派的利潤或股利
176,744,968.40
經審議批準宣佈發放的利潤或股利
176,744,968.40
本公司於2021年3月18日召開第七屆董事會第十一次會議，表決經由過程《2020年度利潤
預案》。依據第七屆董事會第十一次會議，公司以截至2020年12月31日總股本1,359,576,680
股為基數，以2020年度完成的可供分派利潤向全部股東每10股派發明金股利1.30元（含稅），
合計分派現金176,744,968.40元。本次利潤分派不送紅股，不以本錢公積金轉增股本。上述
利潤分派預案尚待股東年夜會審議批準。

十三、 其他主要事項
子公司炳靈公司增資擴股暨實行債轉股
公司第七屆董事會第十次會議、第七屆監事會第八次會議審議經由過程瞭《關於引進建信金
融資產投資無限公司對子公司增資暨實行債轉股的議案》並已簽署增資協定，增資後子公司
炳靈公司的註冊本錢增添40,122.74萬元，本錢公積增添9,877.26萬元，公司在炳靈公司持
股比例由增資前的90%降落到增資後的55.43%，陳述日子公司炳靈公司未收到增資金錢。

十四、 母公司財政報表重要項目正文
(一)其他應收款
種別
期末餘額
期初餘額
應收利錢

應收股利
544,311,960.17
283,871,852.71
其他應收金錢

減：壞賬預備

算計
544,311,960.17
283,871,852.71
1.應收股利
（1）應收股利分類
項目
期末餘額
期初餘額
河西公司
182,869,337.84
167,972,000.00
年夜容公司
361,442,622.33
115,899,852.71
減：壞賬預備

算計
544,311,960.17
283,871,852.71

（2）賬齡跨越1年的主要應收股利
項目
包養價格期末餘額
未發出的原
因
賬齡
能否產生減值及其判定
根據
河西公司
112,972,000.00

1-2年
否，公司系控股子公司
年夜容公司
19,899,852.71

1-2年
否，公司系全資子公司
算計
132,871,852.71
__
__
__
(二)持久股權投資
項目
期末餘額
期初餘額
賬面餘額
減值
預備
賬面價值
賬面餘額
減值
預備
賬面價值
對子公司投資
7,282,056,116.38

7,282,056,116.38
7,157,056,116.38

7,157,056,116.38
算計
7,282,056,116.38

7,282,056,116.38
7,157,056,116.38

7,157,056,116.38
1.對子公司投資
被投資單元
期初餘額
本期增添
本期削減
期末餘額
本期計提
減值預備
減值預備
期末餘額
河西公司
674,592,200.00

674,592,200.00

九甸峽公司
744,269,300.00

744,269,300.00

洮河公司
530,680,300.00

530,680,300.00

炳靈公司
627,478,300.00
125,000,000.00

752,478,300.00

年夜容公司
3,005,623,100.00

3,005,623,100.00

酒匯公司
1,570,412,916.38

1,570,412,916.38

新動力公司
4,000,000.00

4,000,000.00

算計
7,157,056,116.38
125,000,000.00

7,282,056,116.38

(三)投資收益
項目
本期產生額
上期產生額
本錢法核算的持久股權投資收益
547,161,736.52
57,972,000.00
權益法核算的持久股權投資收益

處理持久股權投資發生的投資收益

-31,364.72
算計
547,161,736.52
57,940,635.28
十五、 彌補材料
(一) 當期非常常性損益明細表
項目
金額
備註
1．非活動資產處理損益，包含已計提資產減值預備的沖銷部門
-8,012,078.55

2．越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的的稅收返還、減免

3．計進當期損益的當局補貼（與企業營業親密相干，依照國傢同一尺度定額或
定量享用的當局補貼除外）
3,570,346.92

4．計進當期損益的對非金融企業收取的資金占用費

項目
金額
備註
5．企業獲得子公司、聯營企業及合營企業的投資本錢小於獲得投資時應享有被
投資單元可識別凈資產公允價值發生的收益

6．非貨泉性資產交流損益

7．委托別人投資或治理資產的損益

8．因不成抗力原因，如遭遇天然災難而計提的各項資產減值預備

9．債權重組損益

10．企業重組所需支出，如安頓職工的收入、整合所需支出等

11．買賣價錢顯掉公允的買賣發生的跨越公允價值部門的損益

12．統一把持下企業合並發生的子公司期初至合並日確當期凈損益

13．與公司正常運營營業有關的或有事項發生的損益

14．除同公司正常運營營業相干的有用套期保值營業外，持有買賣性金融資產、
其他非活動金融資產、買賣性金融欠債發生的公允價值變更損益，以及處理交
易性金融資產、其他非活動金融資產、買賣性金融欠債獲得的投資收益

15．零丁停止減值測試的應收金錢減值預備轉回
288,543.78

16．對外委托存款獲得的損益

17．采用公允價值形式停止後續計量的投資性房地產公允價值變更發生的損益

18．依據稅收、管帳等法令、律例的請求對當期損益停止一次性調劑對當期損
益的影響

19．受托運營獲得的托管費支出
4,528,301.82

20．除上述各項之外的其他營業外支出和收入
3,016,088.49

21．其他合適非常常性損益界說的損益項目

22．所得稅影響額
-507,082.62

23．多數股東影響額
365,306.89

算計
3,249,426.73

(二) 凈資產收益率和每股收益
陳述期利潤
加權均勻凈資產
收益率（%）
每股收益
基礎每股收益
濃縮每股收益
今年度
上年度
今年度
上年度
今年度
上年度
回屬於公司通俗股股東的凈利潤
6.76
6.87
0.33
0.31
0.33
0.31
扣除非常常性損益後回屬於公司通俗股股東的凈
利潤
6.71
6.76
0.32
0.31
0.32
0.31